Глава 2. Норматив достаточности собственных средств (капитала) центрального контрагента

2.1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) центрального контрагента (далее - норматив Н1цк) характеризует степень достаточности капитала для покрытия рисков, сопряженных с деятельностью центрального контрагента и осуществлением центральным контрагентом банковских операций.

2.2. Норматив Н1цк определяется как отношение величины собственных средств (капитала) центрального контрагента к сумме величины средств, необходимых для покрытия рисков, сопряженных с деятельностью центрального контрагента, и величины активов, взвешенных с учетом риска, возникающего при осуществлении центральным контрагентом банковских операций, и рассчитывается по формуле:

,

где:

СС - величина собственных средств (капитала) центрального контрагента, определенная на дату расчета в соответствии с методикой, установленной Положением Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2018 года N 52122, 19 декабря 2018 года N 53064 (далее - Положение Банка России N 646-П), с учетом следующих особенностей:

в состав источников добавочного капитала, определяемого в соответствии с подпунктом 2.3 пункта 2 Положения Банка России N 646-П, не включаются показатели, определяемые в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2 Положения Банка России N 646-П;

в состав источников дополнительного капитала, определяемого в соответствии с подпунктом 3.1 пункта 3 Положения Банка России N 646-П, не включаются показатели, определяемые в соответствии с подпунктом 3.1.8 пункта 3 Положения Банка России N 646-П;

МЛикв - минимальная величина средств, необходимая для обеспечения прекращения или реструктуризации деятельности центрального контрагента, рассчитываемая ежегодно по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, не позднее пяти торговых дней после дня раскрытия годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с Указанием Банка России от 27 ноября 2018 года N 4983-У "О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности" (зарегистрировано Минюстом России 21 февраля 2019 года, регистрационный N 53861) с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 февраля 2020 года N 5405-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57917), от 11 января 2021 года N 5701-У (зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2021 года, регистрационный N 62505) (далее - Указание Банка России N 4983-У), составляющая 65 процентов от величины операционных расходов, отраженной в графе 4 строки 21 формы 0409807 "Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)", установленной Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)" (зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный N 74823) (далее - Указание Банка России N 6406-У);

МДР - минимальная величина средств, необходимая для покрытия потенциальных потерь в результате ухудшения финансового положения центрального контрагента вследствие уменьшения его доходов или увеличения расходов, не связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением (далее - неисполнением) обязательств участниками клиринга, рассчитываемая ежегодно по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, не позднее пяти торговых дней после дня раскрытия годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с Указанием Банка России N 4983-У, составляющая 35 процентов от величины операционных расходов, отраженной в графе 4 строки 21 формы 0409807 "Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)", установленной Указанием Банка России N 6406-У;

МБР - минимальная величина капитала, рассчитываемая по формуле:

МБР = РК x ЗН1.0,

где:

РК - коэффициент, равный 8 процентам для центрального контрагента и 11 процентам для квалифицированного центрального контрагента;

ЗН1.0 - величина знаменателя норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0), рассчитанная в соответствии с методикой, предусмотренной подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года N 221-И "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением" (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный N 82896) (далее - Инструкция Банка России N 221-И), за исключением абзаца двенадцатого подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России N 221-И, с применением абзаца семнадцатого подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года N 220-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением" (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный N 82895) (далее - Инструкция Банка России N 220-И). Центральный контрагент вправе принять решение о применении при расчете величины ЗН1.0 методики, предусмотренной подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России N 220-И. Информация о принятии указанного решения направляется центральным контрагентом в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью центральных контрагентов) в форме электронных документов в течение трех торговых дней с даты принятия решения посредством личного кабинета, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в соответствии с порядком взаимодействия, установленным нормативным актом Банка России, принятым на основании статьи 9.2, частей первой и четвертой статьи 73.1, частей первой, третьей, шестой и восьмой статьи 76.9, частей первой, третьей, шестой и восьмой статьи 76.9-11 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", частей 1, 4, 5 и 7 статьи 35.1 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе". Решение о применении методики, предусмотренной подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России N 220-И, при расчете величины ЗН1.0 принимается центральным контрагентом однократно, и указанная методика применяется центральным контрагентом начиная со следующего дня после дня направления информации в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью центральных контрагентов). Центральный контрагент обязан рассчитывать величину ЗН1.0 в соответствии с методикой, предусмотренной подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России N 220-И, с 1 июля 2027 года. При расчете данной величины не учитываются остатки на балансовых и внебалансовых счетах (их частях), образовавшиеся в результате проведения операций при осуществлении клиринговой деятельности и функций центрального контрагента;

ВК - минимальная величина выделенного капитала центрального контрагента, предназначенная в соответствии с правилами клиринга для покрытия возможных потерь в случае неисполнения участниками клиринга своих обязательств, до использования средств, внесенных добросовестными участниками клиринга в коллективное клиринговое обеспечение. Минимальная величина выделенного капитала центрального контрагента определяется ежегодно не позднее пяти торговых дней после дня раскрытия годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с Указанием Банка России N 4983-У и рассчитывается по формуле:

где:

i - порядковый номер квартала из периода, предшествующего кварталу, в котором осуществляется расчет ВК;

D_i - величина обеспечения, необходимого для обеспечения исполнения обязательств по открытым позициям участников клиринга (клиентов участников клиринга) в результате совершения за их счет сделок с центральным контрагентом на всех рынках, на которых центральным контрагентом осуществляется клиринг, по состоянию на последний торговый день i-го квартала. В целях настоящей Инструкции обеспечением является индивидуальное клиринговое обеспечение, а также иное обеспечение (за исключением коллективного клирингового обеспечения), предназначенное для обеспечения исполнения обязательств участника клиринга (клиента участника клиринга);

- корректирующий коэффициент, рассчитываемый по формуле:

где:

n - порядковый номер календарного года из периода, предшествующего году, в котором осуществляется расчет ВК;

ФС_n - количество фактически произошедших в n-м году случаев использования центральным контрагентом выделенного капитала, предусмотренных правилами клиринга;

ГС_n - количество случаев использования центральным контрагентом выделенного капитала, предусмотренных правилами клиринга, которые фактически не произошли, но могли бы произойти в n-м году согласно результатам проведенного центральным контрагентом стресс-тестирования рисков в соответствии с частями 8 и 8.1 статьи 22 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (далее - Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте"), в том числе по стресс-сценариям, направленным Банком России центральному контрагенту в соответствии с частью 8.2 статьи 22 Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", и случаев, фактически произошедших в n-м году, при которых центральный контрагент осуществлял процедуры урегулирования обязательств участников клиринга, отличные от процедур, предусмотренных правилами клиринга, требующих использования выделенного капитала;

d_n - количество торговых дней в n-м году;

K - коэффициент, принимающий следующее значение:

0,33 - с 1 января 2025 года;

0,67 - с 1 января 2026 года;

1 - с 1 января 2027 года.

При расчете коэффициента не учитываются случаи использования центральным контрагентом выделенного капитала при условии изменения центральным контрагентом системы управления рисками, исключающего возможность реализации указанных случаев.

Для целей расчета ВК показатели Мликв, МБР и МДР определяются по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.

2.3. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1цк устанавливается в размере 100 процентов.