4.27. Валютное регулирование и валютный контроль. Отчет о движении средств по счетам (вкладам). Банковские счета и электронные средства платежа

4.27. Валютное регулирование и валютный контроль

Резиденты - юридические лица и резиденты - ИП представляют:

- отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, юридических лиц и ИП: 30.01, 30.04, 30.07, 30.10;

- отчет о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг: 30.01, 30.04, 30.07, 30.10.

Резиденты - юридические лица, входящие в одну МГК с юридическими лицами - нерезидентами, уполномоченные участники МГК, материнские компании МГК представляют:

- отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица - нерезидента, входящего в одну МГК с юридическим лицом - резидентом, по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и подтверждающие документы: 30.01, 30.07;

- отчет о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа и подтверждающие документы в случае, если сумма средств, зачисленных на электронное средство платежа, превысила начиная с первого числа отчетного года сумму в денежном выражении 600000 рублей (или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600000 рублей): 30.01, 30.07;

- извещение о возложении обязанности по представлению налоговым органам отчетов: 30.01, 30.07;

- отдельный отчет с подтверждающими документами и документами, подтверждающими полномочия уполномоченного участника МГК в отношении всех счетов (вкладов), открытых в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, а также в отношении всех электронных средств платежа каждого юридического лица - нерезидента: 30.01, 30.07;

Резиденты - физические лица представляют:

- отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своим счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ: 29.05;

- отчет о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг: 29.05;

- уведомление об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, и отчеты: 29.05;

- уведомление об изменении реквизитов таких счетов (вкладов) в банках и отчеты: 29.05.

Рассчитываемые даты