I. Общие положения

1. Федеральное казначейство или территориальный орган Федерального казначейства <1>, определяемый Федеральным казначейством (далее при совместном упоминании - орган Федерального казначейства), осуществляет размещение средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 г. N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию (далее при совместном упоминании - средства) на банковских депозитах.

--------------------------------

<1> Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 17 сентября 2020 г. N 203н "Об утверждении Типового положения о Межрегиональном операционном управлении Федерального казначейства, Типового положения о Межрегиональном бухгалтерском управлении Федерального казначейства, Типового положения о Межрегиональном контрольно-ревизионном управлении Федерального казначейства и Типового положения о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 23 октября 2020 г., регистрационный N 60556) (с изменениями, внесенными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 ноября 2024 г. N 160н) (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 31 января 2025 г., регистрационный N 81115).

Федеральное казначейство осуществляет размещение средств на банковских депозитах непосредственно или принимает решение о размещении средств на банковских депозитах территориальным органом Федерального казначейства <2>.

--------------------------------

<2> Пункт 4 Положения о Федеральном казначействе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 1 декабря 2004 г. N 703.

2. Размещение средств на банковских депозитах осуществляется органом Федерального казначейства в кредитных организациях, заключивших с органом Федерального казначейства генеральное соглашение о размещении средств на банковских депозитах (далее - Генеральное соглашение).

3. Генеральное соглашение заключается органом Федерального казначейства с кредитными организациями, соответствующими требованиям, предусмотренным Правилами размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 24 декабря 2011 г. N 1121 "О порядке размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах" (далее соответственно - Требования, Правила, Постановление).

4. Орган Федерального казначейства размещает средства на банковских депозитах в кредитных организациях, заключивших генеральные соглашения и соответствующих Требованиям, путем проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Заявка) и заключения по итогам проведения отбора Заявок договоров банковского депозита с указанными кредитными организациями.

5. Орган Федерального казначейства проводит отбор Заявок и заключает договоры банковского депозита с учетом требований настоящего Порядка с использованием информационных программно-технических средств, предоставленных биржей (биржами), определенной (определенными) решением Правительства Российской Федерации (далее - Биржа) <3>, в соответствии с документами Биржи.

--------------------------------

<3> Абзац второй пункта 11 Правил.

Информационные программно-технические средства Биржи используются также для доведения органом Федерального казначейства и получения кредитной организацией лимита размещения средств на банковских депозитах (далее - Лимит размещения средств), обмена иными документами в рамках заключения и исполнения договоров банковского депозита.

6. Орган Федерального казначейства уведомляет кредитные организации, заключившие Генеральное соглашение, об информационных программно-технических средствах Биржи, используемых при размещении средств на банковских депозитах.

Орган Федерального казначейства уведомляет Биржу о кредитных организациях, заключивших Генеральное соглашение.

7. По решению Федерального казначейства отбор Заявок проводится в открытой форме в два этапа (в предварительном режиме и в режиме конкуренции) или закрытой форме в один этап.

При проведении отбора Заявок в открытой форме кредитным организациям доступна информация обо всех Заявках, направленных кредитными организациями в процессе проведения отбора Заявок, без указания наименования кредитных организаций, а при проведении отбора Заявок в закрытой форме кредитным организациям доступна информация только о собственных поданных Заявках.

8. Заключение договоров банковского депозита осуществляется в виде срочного, пополняемого или особого договора. Изменение вида договора банковского депозита в течение срока его действия не допускается.

По срочному договору банковского депозита возврат кредитной организацией суммы депозита органу Федерального казначейства осуществляется по истечении срока договора банковского депозита, за исключением случаев, предусмотренных Генеральным соглашением <4>.

--------------------------------

<4> Пункты 31 и 43 Правил.

По пополняемому договору банковского депозита орган Федерального казначейства имеет право предъявить требование о досрочном возврате суммы депозита (полностью или частично) в любой рабочий день действия договора банковского депозита, а также имеет право пополнить депозит на сумму досрочного возврата.

К пополняемому договору банковского депозита применяются условия досрочного изъятия средств, предусмотренные Генеральным соглашением.

По особому договору банковского депозита орган Федерального казначейства имеет право на досрочный возврат суммы депозита с уплатой процентов на сумму депозита в любой рабочий день. К особому договору банковского депозита применяются условия досрочного изъятия средств, предусмотренные Генеральным соглашением.

9. Расчеты по договорам банковского депозита проводятся через счета, открытые органу Федерального казначейства и кредитным организациям в Центральном банке Российской Федерации и в небанковской кредитной организации, определенной Биржей и осуществляющей расчеты в соответствии с пунктом 41 Правил, для Биржи (далее - Расчетная организация).

При этом проведение расчетов через счета, открытые в Расчетной организации, осуществляется в случае привлечения органом Федерального казначейства Расчетной организации.

Орган Федерального казначейства уведомляет кредитные организации о привлечении Расчетной организации и Расчетную организацию о кредитных организациях, заключивших Генеральное соглашение.

10. Орган Федерального казначейства не допускает кредитную организацию, заключившую Генеральное соглашение, к участию в отборе Заявок в том числе в случае, если указанная кредитная организация не оснащена информационными программно-техническими средствами, указанными в пункте 5 настоящего Порядка.

11. По решению Федерального казначейства размещение средств на банковских депозитах в кредитных организациях осуществляется по фиксированной или плавающей процентной ставке размещения средств.

Плавающая процентная ставка размещения средств состоит из базовой плавающей процентной ставки размещения средств и размера премии к ней (далее - спред) <5>.

--------------------------------

<5> Абзац второй пункта 11(1) Правил.

12. По решению Федерального казначейства проведение расчетов по договорам банковского депозита может осуществляться совместно с проведением расчетов по договорам репо и договорам займа ценных бумаг, осуществляемым в соответствии с Правилами осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг не на организованных торгах по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и открытия счетов для осуществления таких операций, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 4 сентября 2013 г. N 777.

13. В случае совместного проведения расчетов по договорам банковского депозита, договорам репо и договорам займа ценных бумаг проведение расчетов осуществляется способами, предусмотренными правилами клиринга (правилами осуществления клиринговой деятельности) и другими документами клиринговой организации (далее - Документы клиринговой организации), с участием клиринговой организации, определенной Биржей и осуществляющей вышеуказанные функции для Биржи <6>.

--------------------------------

<6> Абзац второй пункта 41 Правил.

Орган Федерального казначейства в случае совместного проведения расчетов по договорам банковского депозита, договорам репо и договорам займа ценных бумаг уведомляет:

а) кредитные организации о привлечении клиринговой организации;

б) клиринговую организацию о кредитных организациях, заключивших Генеральное соглашение;

в) кредитные организации и клиринговую организацию о совместном проведении расчетов по договорам банковского депозита, по договорам репо и договорам займа ценных бумаг.

14. Совместное проведение расчетов по договорам банковского депозита, договорам репо и договорам займа ценных бумаг осуществляется с использованием открытых в Банке России счетов органов Федерального казначейства, счетов для учета средств Федерального казначейства, а также счетов кредитных организаций.

15. Уведомление кредитных организаций в соответствии с пунктами 6, 9 и 13 настоящего Порядка осуществляется органом Федерального казначейства путем размещения информации на официальном сайте Федерального казначейства в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".