Порядок составления и представления отчетности по форме 0416713 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем - депонентом получения доходов по ценным бумагам и фактах нераскрытия номинальным держателем - депонентом данных о своих депонентах"

Порядок

составления и представления отчетности по форме

0416713 "Информация о фактах необеспечения номинальным

держателем - депонентом получения доходов по ценным бумагам

и фактах нераскрытия номинальным держателем - депонентом

данных о своих депонентах"

1. Отчетность по форме 0416713 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем - депонентом получения доходов по ценным бумагам и фактах нераскрытия номинальным держателем - депонентом данных о своих депонентах" (далее - Отчет) составляется филиалом иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет депозитарную деятельность на территории Российской Федерации на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, независимо от того, осуществлялась ли им в течение полугодия, за которое составляется Отчет, депозитарная деятельность.

Отчет составляется отчитывающимся филиалом по состоянию на 1 июля и 1 января и представляется в Банк России не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за полугодием, за которое составляется Отчет.

В случае выявления за любое полугодие, за которое составляется Отчет, в течение последних трех лет фактов представления отчитывающимся филиалом Отчета, содержащего неверные (искаженные) значения показателей, повторное представление в Банк России Отчета, содержащего уточненные значения показателей, осуществляется не позднее третьего рабочего дня после дня выявления указанных фактов.

В случае отсутствия значений по отдельным показателям Отчета в соответствующей графе Отчета проставляется 0 (ноль) для числовых значений показателей, "-" (прочерк) для символьных значений показателей.

Отчет должен быть подписан руководителем отчитывающегося филиала (его заместителем).

1.1. Информация в разделе 1 Отчета (далее - раздел 1) раскрывается в отношении номинальных держателей (иностранных номинальных держателей) - депонентов иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, которые не обеспечили получение своими депонентами доходов в денежной форме по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам указанных ценных бумаг денежных выплат (в том числе денежных сумм, полученных от погашения ценных бумаг, денежных сумм, полученных от выпустившего ценные бумаги лица в связи с их приобретением указанным лицом, или денежных сумм, полученных в связи с их приобретением третьим лицом) (далее - денежные выплаты).

1.2. Информация в разделе 2 Отчета (далее - раздел 2) раскрывается в отношении номинальных держателей - депонентов иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, не предоставивших сведения для составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам) в соответствии со статьями 8.6-1 и 8.7-1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" или не предоставивших сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) - нерезидента в случае, когда предоставление указанных сведений является обязательным в соответствии с условиями обращения и совершения корпоративных действий в отношении указанных ценных бумаг.

1.3. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, по цифровым правам отражается в Отчете так же, как информация по ценным бумагам.

1.4. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в значениях, установленных соответственно пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

2. В разделе 1 отражается информация обо всех фактах необеспечения номинальным держателем - депонентом иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, получения своими депонентами денежных выплат за полугодие, за которое составляется Отчет.

3. В разделе 2 отражается информация обо всех фактах непредоставления иностранному банку, осуществляющему деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, его номинальным держателем - депонентом сведений о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) за полугодие, за которое составляется Отчет, за исключением фактов непредоставления номинальным держателем - депонентом иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, указанных сведений в следующих случаях:

в случае если в предоставленных номинальным держателем - депонентом сведениях указаны сведения о лице, не предоставившем номинальному держателю - депоненту или его клиенту сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам);

в случае если право не предоставлять сведения о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, предусмотрено договором с лицом, права на ценные бумаги которого учитываются.

4. Отчет составляется следующим образом:

4.1. В графе 1 раздела 1 указывается сумма денежных средств, подлежащих перечислению номинальному держателю - депоненту иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, получение которых не было им осуществлено. Сумма денежных средств указывается в единицах валюты, в которой она была получена отчитывающимся филиалом.

4.2. В графе 2 раздела 1 в соответствии с Общероссийским классификатором валют (далее - ОКВ) указывается цифровой код валюты, в которой отчитывающимся филиалом получена сумма денежных средств, указанная в графе 1 раздела 1, подлежащая перечислению номинальному держателю - депоненту иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал.

4.3. В графе 1 раздела 2 указывается количество ценных бумаг, учет прав на которые осуществляет не предоставивший сведения номинальный держатель - депонент иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал.

Количество ценных бумаг, утилитарных цифровых активов, цифровых финансовых активов и иных цифровых прав указывается в штуках. Дробные части ценных бумаг, утилитарных цифровых активов, цифровых финансовых активов и иных цифровых прав указываются в виде десятичной дроби с округлением до двадцати знаков после запятой по правилам математического округления. Округление дробной части ценной бумаги до целого числа не допускается.

4.4. В графе 3 раздела 1 и графе 2 раздела 2 указывается полное наименование номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, в соответствии со сведениями, содержащимися в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).

4.5. В графе 4 раздела 1 и графе 3 раздела 2 указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, в соответствии со сведениями, содержащимися в ЕГРЮЛ.

4.6. В графе 5 раздела 1 и графе 4 раздела 2 в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) указывается цифровой код страны, резидентом которой является номинальный держатель - депонент иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал.

4.7. В графе 6 раздела 1 и графе 5 раздела 2 указывается номер счета депо, открытого номинальному держателю - депоненту иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал.

4.8. В графе 7 раздела 1 и графе 6 раздела 2 в отношении номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, указывается:

для резидента - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН);

для нерезидента - идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN) (далее - TIN) или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии TIN или его аналога).

4.9. В графе 8 раздела 1 и графе 7 раздела 2 указывается признак номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, с использованием следующих кодов:

4.10. В графе 9 раздела 1 и графе 8 раздела 2 указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) с использованием в целях составления Отчета следующих кодов:

4.11. В графе 10 раздела 1 и графе 9 раздела 2 указывается полное наименование эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), учитываемых на счете депо номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал.

Для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-резидента или эмитента-нерезидента либо ценных бумаг иного эмитента-нерезидента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций эмитента-нерезидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг, указывается полное наименование эмитента представляемых ценных бумаг в соответствии со сведениями, содержащимися в ЕГРЮЛ.

Для цифровых свидетельств указываются полное наименование юридического лица в соответствии со сведениями, содержащимися в ЕГРЮЛ, или фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя в соответствии со сведениями, содержащимися в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП), являющихся лицами, привлекающими инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства.

Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда в соответствии со сведениями, содержащимися в ЕГРЮЛ, а в скобках - полное название паевого инвестиционного фонда.

4.12. В графе 11 раздела 1 и графе 10 раздела 2 указывается ОГРН эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), учитываемых на счете депо номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, в соответствии с ЕГРЮЛ.

В случае если эмитентом ценных бумаг является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 12 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее соответственно - Федеральный закон N 290-ФЗ, международная компания), в графе 11 раздела 1 и графе 10 раздела 2 указывается ОГРН международной компании.

4.13. В графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 в соответствии с ОКСМ указывается цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам), учитываемых на счете депо номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал. В случае если юридическое лицо является хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 12 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 995. В случае если юридическое лицо является хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 12 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996. В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположено данное юридическое лицо.

4.14. В графе 13 раздела 1 и графе 12 раздела 2 в отношении эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), учитываемых на счете депо номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, указывается:

для резидента - ИНН;

для нерезидента - TIN или его аналог, либо международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier, LEI) (далее - LEI) (при отсутствии TIN или его аналога), либо регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии TIN или его аналога и LEI).

В дополнение к цифровому коду (регистрационному номеру) в графе 13 раздела 1 и графе 12 раздела 2 указывается соответствующее ему обозначение: TIN (его аналог), LEI или регистрационный номер в стране регистрации.

В случае если эмитентом ценных бумаг является международная компания, в графе 13 раздела 1 и графе 12 раздела 2 указывается ИНН международной компании.

4.15. В графе 14 раздела 1 и графе 13 раздела 2 указывается:

для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, международными компаниями, - регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (программы облигаций);

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания - резидент, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом;

для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-резидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг, - регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций);

для ипотечных сертификатов участия - номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.

4.16. В графе 15 раздела 1 и графе 14 раздела 2 указывается международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN) (далее - код ISIN) при его наличии у ценной бумаги. Для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-резидента или эмитента-нерезидента либо ценных бумаг иного эмитента-нерезидента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций эмитента-нерезидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг, указывается код ISIN ценной бумаги.

4.17. В графе 16 раздела 1 и графе 15 раздела 2 указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер доли в праве общей собственности на ипотечное покрытие, которую удостоверяет ипотечный сертификат участия, в расчете на один ипотечный сертификат участия.

4.18. В графе 17 раздела 1 и графе 16 раздела 2 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, в соответствии с ОКВ.

4.19. В графах 18 и 19 раздела 1 указываются следующие даты:

в графе 18 - дата получения отчитывающимся филиалом денежных средств от эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам), его платежного агента или вышестоящего депозитария для осуществления денежных выплат;

в графе 19 - дата отказа в переводе денежных средств (возврата денежных средств).

Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

4.20. В графе 20 раздела 1 указывается причина невыплаты денежных средств отчитывающимся филиалом номинальному держателю - депоненту иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал.

4.21. В графе 18 раздела 2 указывается основание составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).

4.22. В графах 17, 19, 20 и 23 раздела 2 указываются следующие даты:

в графе 17 - дата, по состоянию на которую отчитывающимся филиалом запрошены у номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, данные о владельцах ценных бумаг (данные о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам);

в графе 19 - дата получения отчитывающимся филиалом запроса (требования) о предоставлении сведений для составления списка владельцев ценных бумаг, списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам, сообщения или уведомления о корпоративном действии, предполагающем раскрытие сведений о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам;

в графе 20 - дата направления отчитывающимся филиалом запроса (требования) о предоставлении сведений о владельцах ценных бумаг, лицах, осуществляющих права по ценным бумагам (далее - запрос, требование), сообщения или уведомления о корпоративном действии, предполагающем раскрытие сведений о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам (далее - сообщение, уведомление), номинальному держателю - депоненту иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, который не предоставил указанные сведения;

в графе 23 - дата поступления от номинального держателя - депонента иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, запрошенных сведений, указанных в абзаце четвертом настоящего подпункта, если указанные сведения предоставлены с нарушением срока предоставления.

Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

4.23. В графе 21 раздела 2 указывается способ, которым отчитывающимся филиалом направлен запрос (требование, сообщение, уведомление) номинальному держателю - депоненту иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, с использованием следующих кодов:

4.24. В графе 22 раздела 2 указывается информация о непредоставлении номинальным держателем - депонентом иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, сведений в соответствии с запросом (требованием, сообщением, уведомлением). При заполнении указанной графы используются следующие формулировки: "не исполнен", "нарушен срок".