Указание Банка России от 19.06.2025 N 7092-У "О формах, сроках и порядке составления и представления филиалом иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации, отчетности в Банк России, а...

Порядок составления и представления отчетности по форме 0416265 "Сведения о счетах клиентов филиала иностранного банка и переводах денежных средств, проведенных филиалом иностранного банка"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0416265

"Сведения о счетах клиентов филиала иностранного банка

и переводах денежных средств, проведенных филиалом

иностранного банка"

1. Отчетность по форме 0416265 "Сведения о счетах клиентов филиала иностранного банка и переводах денежных средств, проведенных филиалом иностранного банка" (далее - Отчет) представляется филиалом иностранного банка в Банк России не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

В Отчете показатели, отражаемые в тысячах рублей, указываются с округлением до двух знаков после запятой по правилам математического округления, показатели, отражаемые в единицах, - целыми числами.

Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на дату проведения перевода денежных средств.

Отчет должен быть подписан руководителем филиала иностранного банка (его заместителем).

2. В разделе 1 Отчета (далее - раздел 1) указываются данные о лицевых счетах, открытых в филиале иностранного банка юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, филиалами иностранных банков (далее - клиенты).

Данные в разделе 1 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 8 раздела 1.

2.1. В графе 2 раздела 1 указывается код территории субъекта Российской Федерации по месту нахождения клиента филиала иностранного банка.

Код территории субъекта Российской Федерации должен соответствовать первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО). В случае если длина кода территории субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а не в составе субъектов Российской Федерации, в которые они входят.

2.2. В графе 3 раздела 1 указывается вид счета клиента, открытого в филиале иностранного банка, с использованием следующего кода:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

3

Счета юридических лиц (кроме счетов по вкладам (депозитам) юридических лиц, счетов в драгоценных металлах, транзитных валютных счетов)

Счета клиентов.

В частности, балансовые счета N N 40102, 40105, 40106, 40108, 40110, 40116, 40202 - 40206, 40301, 40302, 40312, 40401, 40403, 40404, 40406, 40410, 40501 - 40506, 40601 - 40604, 40606, 40701

(за исключением счетов кредитных организаций - доверительных управляющих), 40702 - 40706, 40807, 40818, 40819, 40822, 40823, 40825, 40827, 30411, 30412, 40821 (за исключением специальных банковских счетов, открытых платежным агентам, в том числе платежным субагентам)

2.3. В графе 4 раздела 1 указывается тип клиента филиала иностранного банка с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

2

Субъект малого и среднего предпринимательства

В соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"

99

Иное

Заполняется в случае, если:

клиент отчитывающегося филиала иностранного банка не является субъектом малого и среднего предпринимательства;

отчитывающийся филиал иностранного банка не располагает сведениями о типе клиента

2.4. В графе 5 раздела 1 указывается код, характеризующий возможность дистанционного доступа к счету клиента для совершения операций:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Счет с дистанционным доступом

Относятся счета клиентов:

доступ к которым возможен посредством информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет"), других каналов электронного взаимодействия (в том числе посредством сообщений с использованием телефонов, смартфонов, посредством банкоматов);

которые открыты на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт

2

Счет без возможности дистанционного доступа

Относятся счета клиентов, доступ к которым возможен только при личном присутствии клиента в филиале иностранного банка

2.5. В графе 6 раздела 1 указывается вид доступа к счету клиента с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

1

2

1

Счет, предусматривающий совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт

2

Счет, не предусматривающий совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт

2.6. В графе 7 раздела 1 указывается способ открытия клиентом счета с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Счет клиента, открытый с использованием биометрических персональных данных

Относятся счета, открытые в отчитывающемся филиале иностранного банка без личного присутствия представителя клиента путем установления и подтверждения достоверности сведений о нем с использованием единой системы идентификации и аутентификации и единой биометрической системы

2

Счет клиента, открытый без использования биометрических персональных данных

-

2.7. В графе 8 раздела 1 указывается тип валюты счета с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Валюта Российской Федерации

Счета, открытые филиалом иностранного банка в валюте Российской Федерации

2

Иностранная валюта

Счета, открытые филиалом иностранного банка в иностранной валюте

2.8. В графе 9 раздела 1 указывается количество открытых в отчитывающемся филиале иностранного банка по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, лицевых счетов клиентов филиала иностранного банка независимо от того, осуществлялись или не осуществлялись по ним операции по списанию денежных средств в период с начала отчетного года по первое число месяца, следующего за отчетным кварталом.

2.9. В графе 10 раздела 1 указывается количество открытых в отчитывающемся филиале иностранного банка лицевых счетов клиентов, которые действовали хотя бы один день в период с начала отчетного года по первое число месяца, следующего за отчетным кварталом (включая счета, закрытые по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом), и по которым в указанный период проводилась хотя бы одна операция по списанию денежных средств.

В графу 10 раздела 1 не включаются счета, по которым проводились только операции, связанные с выдачей наличных денежных средств, депонированием средств для выдачи наличных денежных средств.

3. В раздел 2 Отчета (далее - раздел 2) включаются сведения обо всех проведенных в отчетном квартале:

операциях по списанию денежных средств со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности отчитывающегося филиала иностранного банка;

операциях по списанию денежных средств со счетов, которые открыты клиентам и не предусматривают совершения операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов);

операциях по списанию денежных средств со счетов, которые открыты клиентам и предусматривают совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов), но совершенных без их использования, включая операции клиентов, совершенные с использованием системы быстрых платежей (далее - СБП), биометрических персональных данных представителя клиента, реквизитов перевода, представленных в виде штрихового кода (далее - QR-код), а также операции отчитывающегося филиала иностранного банка, проведенные на основании распоряжений на периодический перевод денежных средств в пользу получателя средств, которые составлены филиалом иностранного банка в соответствии с заключенным с клиентом договором (в том числе уплата комиссии за обслуживание, операции в целях погашения кредита).

В раздел 2 не включаются:

операции, связанные с выдачей наличных денежных средств, депонированием средств для выдачи наличных денежных средств, инкассацией денежных средств, с кассовым обслуживанием филиала иностранного банка;

операции по списанию денежных средств с транзитных валютных счетов;

операции по перечислению денежных средств в обязательные резервы в Банк России, на депозитные счета филиала иностранного банка в Банке России, по погашению кредитов, выданных Банком России;

операции по перераспределению (пополнению (уменьшению) остатка) денежных средств между корреспондентскими счетами филиала иностранного банка, открытыми в Банке России, в кредитных организациях, филиалах иностранных банков;

операции по перечислению денежных средств в уставный капитал, в гарантийный фонд;

операции, совершенные с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов);

операции по уменьшению остатка (его части) электронных денежных средств (далее - ЭДС), операции по переводу ЭДС.

Данные в разделе 2 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность кодов (значений), отраженных в графах 2 - 13 раздела 2.

3.1. Сведения об операциях, указанных в абзацах втором - четвертом пункта 3 настоящего Порядка, которые отражаются в бухгалтерском учете несколькими операциями (в том числе начисление и уплата в бюджет налогов и сборов), включаются в Отчет в том квартале, в котором завершены расчеты.

При частичном исполнении расчетного (платежного) документа указывается каждый перевод денежных средств, проведенный в адрес получателя перевода в отчетном квартале платежным ордером.

В случае списания денежных средств со счетов клиентов филиала иностранного банка, со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности филиала иностранного банка на основании распоряжения на общую сумму с реестром в разделе 2 учитывается каждое распоряжение, включенное в реестр.

3.2. Графа 2 раздела 2 в отношении места нахождения клиента филиала иностранного банка заполняется так же, как графа 2 раздела 1. В случае проведения операций со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности отчитывающегося филиала иностранного банка в графе 2 раздела 2 указывается код субъекта Российской Федерации по месту нахождения этого филиала иностранного банка.

Код субъекта Российской Федерации должен соответствовать первым пяти разрядам кода по ОКАТО. В случае если длина кода субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а не в составе субъектов Российской Федерации, в которые они входят.

3.3. В графе 3 раздела 2 указывается категория плательщика с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

2

Юридическое лицо

Операции по списанию денежных средств со счетов клиентов отчитывающегося филиала иностранного банка

4

Отчитывающийся филиал иностранного банка

Операции по списанию денежных средств со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности отчитывающегося филиала иностранного банка

3.4. В графе 4 раздела 2 указывается тип плательщика с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

2

Субъект малого и среднего предпринимательства

В соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"

99

Иное

Указывается в случае, если:

плательщик - клиент отчитывающегося филиала иностранного банка не является субъектом малого и среднего предпринимательства;

отчитывающийся филиал иностранного банка не располагает сведениями о типе плательщика

Графа 4 раздела 2 не заполняется, если в графе 3 раздела 2 указан код 4 или в графе 13 раздела 2 указан код 1.

3.5. В графе 5 раздела 2 указывается вид доступа к счету плательщика, используемого для перевода денежных средств, в соответствии со следующими кодами:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Счет, предусматривающий совершение операций с использованием платежных карт

Включаются операции, указанные в абзаце четвертом пункта 3 настоящего Порядка и проведенные по счетам, которые предусматривают совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов)

2

Счет, не предусматривающий совершение операций с использованием платежных карт

Включаются операции, указанные в абзацах втором - четвертом пункта 3 настоящего Порядка и проведенные по счетам, которые не предусматривают совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов)

Графа 5 раздела 2 не заполняется, если в графе 3 раздела 2 указан код 4 или в графе 13 раздела 2 указан код 1.

3.6. В графе 6 раздела 2 указывается инициатор перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Плательщик

Включаются переводы денежных средств, осуществленные:

по распоряжению клиента отчитывающегося филиала иностранного банка (в том числе по заявлениям на перевод иностранной валюты);

по распоряжению, составленному отчитывающимся филиалом иностранного банка (в части собственных платежей и переводов);

по распоряжению на периодический перевод денежных средств получателю денежных средств, составленному отчитывающимся филиалом иностранного банка в соответствии с договором, заключенным с клиентом;

с использованием чеков;

по распоряжению о переводе денежных средств (платеже) по аккредитиву, представленному клиентом-плательщиком, а также составленному отчитывающимся филиалом иностранного банка, являющимся банком-эмитентом, в случае если отчитывающийся филиал иностранного банка является плательщиком по аккредитиву.

При этом могут использоваться следующие расчетные документы: платежное поручение, банковский ордер, платежное распоряжение, распоряжение, для которого не установлены перечень реквизитов и форма

2

Получатель денежных средств

Включаются переводы денежных средств, осуществляемые по требованию получателя средств (в том числе на основании платежного требования, банковского ордера, платежного распоряжения, распоряжения, для которого не установлены перечень реквизитов и форма)

3

Взыскатель денежных средств

Включаются переводы денежных средств, осуществляемые по распоряжениям взыскателей средств, в том числе органов принудительного исполнения, налоговых органов, иных органов, в пользу которых в соответствии с федеральными законами осуществляется перевод взысканных денежных средств (в том числе на основании инкассового поручения, банковского ордера, платежного распоряжения, распоряжения, для которого не установлены перечень реквизитов и форма)

Графа 6 раздела 2 не заполняется, если в графе 13 раздела 2 указан код 1.

3.7. В графе 7 раздела 2 указывается направление перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Переводы в российскую кредитную организацию

Относятся переводы денежных средств, при осуществлении которых получателя средств обслуживает российская кредитная организация

2

Переводы в иностранный банк

Относятся переводы денежных средств, при осуществлении которых получателя средств обслуживает иностранный банк (иностранная кредитная организация), иностранный центральный (национальный) банк

3

Переводы в филиал иностранного банка

Относятся переводы денежных средств, при осуществлении которых получателя средств обслуживает филиал иностранного банка

3.8. В графе 8 раздела 2 указывается способ осуществления перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Внутрибанковские переводы

Относятся переводы денежных средств:

при осуществлении которых плательщик и получатель средств являются клиентами отчитывающегося филиала иностранного банка;

совершенные клиентом в пользу отчитывающегося филиала иностранного банка;

совершенные отчитывающимся филиалом иностранного банка в пользу своего клиента

2

Межбанковские переводы (кроме переводов через платежную систему Банка России)

Относятся переводы денежных средств в пользу получателя средств, проведенные отчитывающимся филиалом иностранного банка по корреспондентским счетам, открытым:

в кредитных организациях, иностранных банках (иностранных кредитных организациях), других филиалах иностранных банков;

в отчитывающемся филиале иностранного банка кредитным организациям (филиалам кредитных организаций), иностранным банкам (иностранным кредитным организациям), другим филиалам иностранных банков

3

Переводы через платежную систему Банка России

Относятся переводы денежных средств в пользу получателя средств, проведенные отчитывающимся филиалом иностранного банка по корреспондентскому счету, открытому в Банке России

3.9. В графе 9 раздела 2 указывается способ направления (составления) распоряжения с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

На бумажном носителе

Относятся переводы денежных средств, проведенные филиалом иностранного банка:

на основании распоряжений клиентов филиала иностранного банка, направленных плательщиком денежных средств (получателем, взыскателем средств) в филиал иностранного банка на бумажном носителе;

по аккредитивам, распоряжения об открытии которых плательщиком были представлены в банк-эмитент на бумажном носителе;

на основании распоряжений отчитывающегося филиала иностранного банка на бумажном носителе, составленных им в целях совершения переводов денежных средств от своего лица или от имени клиента в соответствии с заключенным с ним договором

2

Посредством интернет-банкинга, мобильного банкинга

Относятся переводы денежных средств, проведенные филиалом иностранного банка по распоряжениям клиентов, представленным в филиал иностранного банка посредством систем дистанционного банковского обслуживания, позволяющих клиентам филиала иностранного банка управлять своими банковскими счетами посредством сети "Интернет" (в том числе с помощью мобильного приложения на смартфоне), а также системы "клиент-банк", предусматривающей использование сети "Интернет"

3

С использованием биометрических персональных данных плательщика (его представителя)

Относятся переводы денежных средств, при совершении которых идентификация и аутентификация представителя плательщика осуществляются на основе его биометрических персональных данных, содержащихся в единой биометрической системе

4

С использованием QR-кода

Относятся переводы денежных средств, совершенные с использованием QR-кода, в частности операции по оплате товаров и услуг, совершенные с использованием QR-кода (в том числе посредством СБП)

99

Иное

Относятся, в частности, переводы денежных средств:

совершенные клиентами филиала иностранного банка с использованием расчетных документов (в том числе платежных поручений, чеков), направленных клиентами дистанционно;

проведенные отчитывающимся филиалом иностранного банка на основании распоряжений в электронном виде, которые составлены им в целях совершения переводов денежных средств от своего лица или от имени клиента в соответствии с заключенным с клиентом договором;

по аккредитивам, распоряжения об открытии которых плательщиком были представлены в банк-эмитент в электронном виде.

Не относятся переводы денежных средств с кодами способов направления (составления) распоряжений 1, 2, 3, 4

Графа 9 раздела 2 не заполняется, если в графе 13 раздела 2 указан код 1.

3.10. В графе 10 раздела 2 указывается код, характеризующий использование СБП при совершении операции:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Используется

Перевод денежных средств осуществлен с использованием СБП

2

Не используется

Перевод денежных средств осуществлен без использования СБП

3.11. В графе 11 раздела 2 указывается категория получателя денежных средств с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Физическое лицо

В частности, переводы денежных средств клиентов филиала иностранного банка на банковский счет физического лица, открытый в кредитной организации, иностранном банке (иностранной кредитной организации)

2

Юридические лица, индивидуальные предприниматели, иные лица

В частности, переводы денежных средств:

клиентов филиала иностранного банка на банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя, иных лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусов и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, открытый в кредитной организации, другом филиале иностранного банка (в части перевода денежных средств на банковский счет юридического лица), иностранном банке (иностранной кредитной организации), на счет цифрового рубля, а также переводы денежных средств по увеличению остатка ЭДС;

отчитывающимся филиалом иностранного банка на банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя, иных лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусов и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, открытый в кредитной организации, другом филиале иностранного банка (в части перевода денежных средств на банковский счет юридического лица), иностранном банке (иностранной кредитной организации) (в том числе в целях оплаты товаров, услуг)

3

Кредитная организация, филиал иностранного банка, банк-нерезидент

В частности, переводы денежных средств:

клиентов филиала иностранного банка в пользу отчитывающегося филиала иностранного банка, иностранного банка, другого филиала иностранного банка, российской кредитной организации (в том числе в целях погашения кредита, уплаты комиссий и вознаграждений);

отчитывающимся филиалом иностранного банка в пользу кредитной организации, другого филиала иностранного банка, иностранного банка (иностранной кредитной организации) (в том числе в целях выдачи, погашения межбанковского кредита, уплаты комиссий и вознаграждений)

4

Банк России

В частности, переводы денежных средств отчитывающимся филиалом иностранного банка в пользу Банка России (в том числе в части уплаты комиссий и вознаграждений)

99

Прочее

Указывается в случае отсутствия информации о категории получателя денежных средств

3.12. В графе 12 раздела 2 указывается тип валюты перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Валюта Российской Федерации

Переводы денежных средств, совершенные в валюте Российской Федерации

2

Иностранная валюта

Переводы денежных средств, совершенные в иностранной валюте

3.13. В графе 13 раздела 2 указывается назначение перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Финансовые операции

Включаются, в частности, операции:

по выдаче и погашению займов и (или) кредитов (в части основного долга), включая межбанковские кредиты (в части основного долга), за исключением предоставления и погашения овердрафта по расчетным (дебетовым) картам;

по размещению, возврату депозитов в кредитных организациях, иностранных банках (не включая проценты);

по покупке (продаже) иностранной валюты;

по покупке ценных бумаг;

по погашению векселей, облигаций, других долговых финансовых инструментов (кроме выплаты процента (купона) по полученным кредитам, привлеченным средствам, векселям, выпущенным облигациям, иным выпущенным долговым ценным бумагам, дивидендов по акциям, оплаты комиссий);

связанные с производными финансовыми инструментами (в том числе опционы, фьючерсы);

связанные с уступкой прав требований

2

Обязательные платежи в пользу государства

Включаются платежи на счета органов Федерального казначейства, в пользу иностранного государства (в том числе оплата налогов, штрафов, сборов (в том числе государственной пошлины).

Не включаются платежи за выполнение работ, оказание услуг бюджетными и автономными учреждениями (в том числе оплата обучения в государственном бюджетном образовательном учреждении, оплата медицинских услуг, оказанных государственным бюджетным учреждением здравоохранения)

3

Переводы "сам себе"

Включаются переводы денежных средств с одного счета клиента на другой его счет, открытый в отчитывающемся филиале иностранного банка, другом филиале иностранного банка или в российской кредитной организации, иностранном банке, на счет цифрового рубля, а также переводы денежных средств по увеличению остатка ЭДС

99

Иное

Включаются все операции по списанию денежных средств со счетов клиентов филиала иностранного банка, со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности филиала иностранного банка, предусмотренные абзацами вторым - четвертым пункта 3 настоящего Порядка (кроме операций с кодами назначений переводов 1, 2, 3), в том числе:

операции по выплате процента (купона) по полученным кредитам, привлеченным средствам, векселям, выпущенным облигациям, иным выпущенным долговым ценным бумагам, дивидендов по акциям;

комиссии, в том числе вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание клиентов, вознаграждение за открытие и ведение банковского счета, обслуживание платежных карт;

платежи на счета органов Федерального казначейства за выполнение работ, оказание услуг бюджетными и автономными учреждениями

3.14. В графы 14 и 15 раздела 2 включаются соответственно сведения о количестве и сумме переводов денежных средств, предусмотренные абзацами вторым - четвертым пункта 3 настоящего Порядка.

3.15. Расчеты, совершенные банком-эмитентом по аккредитивам, указываются в Отчете как платежи клиентов или самого филиала иностранного банка в том квартале, в котором исполняющим банком (филиалом иностранного банка) было осуществлено исполнение аккредитива в полной сумме (в части суммы аккредитива).

4. В раздел 3 Отчета (далее - раздел 3) включаются сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, осуществленных в отчетном квартале физическими лицами путем представления распоряжения непосредственно в филиале иностранного банка либо посредством банкоматов филиала иностранного банка (за исключением сведений о комиссии, взимаемой с физических лиц при осуществлении ими указанных переводов).

Данные в разделе 3 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, объединяющей коды (значения), отраженные в графах 2 - 6 раздела 3. В частности, если физическое лицо совершило в отчетном квартале два перевода без открытия банковского счета, один из которых - в пользу физического лица, другой - в пользу юридического лица, сведения о перечисленных переводах должны отражаться в разделе 3 по двум строкам.

Раздел 3 не заполняется в случае, если в течение отчетного квартала в филиале иностранного банка и (или) банкоматах филиала иностранного банка не совершались переводы денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица. При этом филиал иностранного банка направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "В филиале иностранного банка не совершались переводы денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица.".

4.1. В графе 2 раздела 3 указывается код субъекта Российской Федерации, где расположены филиал иностранного банка и (или) банкомат филиала иностранного банка (независимо от основания возникновения права его использования), в которых от физического лица были приняты наличные деньги в целях их дальнейшего перевода.

Код субъекта Российской Федерации должен соответствовать первым пяти разрядам кода по ОКАТО. В случае если длина кода субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а не в составе субъектов Российской Федерации, в которые они входят.

4.2. В графе 3 раздела 3 указывается направление перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

В пределах территории Российской Федерации (в Российскую Федерацию)

Переводы денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, получение которых осуществлялось в пределах территории Российской Федерации, отправка которых осуществлялась в Российской Федерации (за пределами территории Российской Федерации)

2

За пределы Российской Федерации

Переводы денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, отправка которых осуществлялась за пределы Российской Федерации

4.3. В графе 4 раздела 3 указывается способ совершения перевода денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Банкомат

Переводы денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, совершенные посредством банкомата (независимо от основания возникновения права его использования)

2

Касса филиала иностранного банка

Переводы денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, совершенные в филиале иностранного банка с участием уполномоченного сотрудника филиала иностранного банка

4.4. В графе 5 раздела 3 указывается категория получателя денежных средств по переводу без открытия банковского счета, плательщиком по которому является физическое лицо, с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Физическое лицо

-

2

Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, иные лица

Юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, филиалом иностранного банка, индивидуальный предприниматель, иные лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусы и адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты

3

Кредитная организация

-

4.5. В графе 6 раздела 3 указывается тип валюты перевода денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица с использованием следующих кодов:

Код

Расшифровка кода

Пояснение

1

2

3

1

Валюта Российской Федерации

Переводы денежных средств, совершенные в валюте Российской Федерации

2

Иностранная валюта

Переводы денежных средств, совершенные в иностранной валюте

4.6. В графы 7 и 8 раздела 3 включаются соответственно сведения о количестве и сумме переводов денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, предусмотренные абзацем первым пункта 4 настоящего Порядка.

Раздел 3. Переводы без открытия банковского счета плательщика - физического лица Отдельные показатели, характеризующие деятельность филиала иностранного банка (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0416301)