Порядок составления и представления отчетности по форме 0416135 "Информация о гарантийном депозите и обязательных нормативах филиала иностранного банка"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0416135

"Информация о гарантийном депозите и обязательных нормативах

филиала иностранного банка"

1. Отчетность по форме 0416135 "Информация о гарантийном депозите и обязательных нормативах филиала иностранного банка" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных в соответствии с Инструкцией Банка России от 28 марта 2025 года N 219-И "О методике расчета обязательных нормативов и числовом значении норматива иного финансового риска филиала иностранного банка, методике определения расчетного гарантийного депозита филиала иностранного банка, а также об осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанных методик" <1> (далее - Инструкция Банка России N 219-И).

--------------------------------

<1> Зарегистрирована Минюстом России 4 сентября 2025 года, регистрационный N 83471.

Отчет должен быть подписан руководителем (его заместителем) и главным бухгалтером филиала иностранного банка.

2. Предусмотренные разделом 1 Отчета показатели деятельности филиала иностранного банка, используемые для расчета обязательных нормативов, определяются следующим образом:

величина минимального гарантийного депозита филиала иностранного банка (далее - МГД), величина расчетного гарантийного депозита филиала иностранного банка (далее - РГД), обязательства филиала иностранного банка перед клиентами (за исключением обязательств перед иностранным банком, осуществляющим деятельность на территории Российской Федерации через указанный филиал) вне зависимости от срока их исполнения, включая обязательства перед Банком России, кредитными организациями, в том числе по корреспондентским счетам и межбанковским кредитам, по сделкам репо с облигациями федерального займа и облигациями Банка России, перед юридическими лицами по расчетным счетам, за исключением условных обязательств кредитного характера филиала иностранного банка (О_ФИБ), и кредитные требования, определяемые в соответствии с абзацем двадцать четвертым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года N 220-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением" <2>, и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, по которым заемщик не исполнил свои обязательства перед филиалом иностранного банка в срок, превышающий 60 календарных дней со дня наступления указанных обязательств, либо по которым проведена вынужденная реструктуризация (П_ФИБ), - в соответствии с абзацами четвертым - восьмым пункта 1.2 Инструкции Банка России N 219-И и пунктом 2.2 Инструкции Банка России N 219-И;

--------------------------------

<2> Зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный N 82895.

величина кредитных требований, возникших по предоставленным филиалом иностранного банка заемщикам (контрагентам) средствам и (или) заключенным договорам, сделкам, величина условных обязательств кредитного характера филиала иностранного банка, а также требований и обязательств, возникающих по заключенным сделкам с производными финансовыми инструментами (SUMКз), - в соответствии с абзацем шестым пункта 1.3 Инструкции Банка России N 219-И.

В подразделе "Справочно" раздела 1 Отчета указывается общий размер гарантийного депозита филиала иностранного банка, определяемый как совокупность показателей МГД и РГД.

3. Предусмотренные разделом 2 Отчета значения обязательных нормативов рассчитываются следующим образом:

норматив финансового рычага филиала иностранного банка (далее - Н5_ФИБ) - в соответствии с пунктом 1.2 Инструкции Банка России N 219-И;

норматив иного финансового риска филиала иностранного банка (Н17_ФИБ) - в соответствии с пунктом 1.3 Инструкции Банка России N 219-И.

Размер минимально допустимого значения норматива финансового рычага филиала иностранного банка Н5_ФИБ (Н5_ФИБmin) устанавливается в соответствии с таблицей пункта 1.2 Инструкции Банка России N 219-И.

4. Информация по разделу 2, графе 3 раздела 3 Отчета, а также информация о размере минимально допустимого числового значения норматива финансового рычага филиала иностранного банка Н5_ФИБ (Н5_ФИБmin) указывается с округлением до двух знаков после запятой по правилам математического округления.

5. Филиал иностранного банка, нарушивший в течение отчетного месяца обязательные нормативы, заполняет раздел 3 Отчета построчно, отдельно по каждому нарушению обязательного норматива. При этом в графе 4 раздела 3 Отчета указывается дата, за которую было допущено нарушение значения обязательного норматива.

6. Отчет составляется филиалом иностранного банка по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным периодом, и представляется в Банк России не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

7. Филиал иностранного банка представляет Отчет (за исключением раздела 4 Отчета) на внутримесячные даты по требованию Банка России в установленный в требовании срок.