Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
<Письмо> Банка России от 30.04.2008 N 51-Т "О Методических рекомендациях "О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности"

Вспомогательная таблица 4. Изменение стоимости финансовых активов и инвестиций за отчетный период

См. данную форму в MS-Excel.

Вспомогательная таблица 4. Изменение стоимости

финансовых активов и инвестиций за отчетный период

┌─────┬────────────────────────────┬────────────┬─────────────┬─────────────┬──────┐

│ N │ Наименование статьи │ Финансовые │ Финансовые │Инвестиции │Итого │

│ п/п │ │ активы, │ активы, │в дочерние │ │

│ │ │имеющиеся в │удерживаемые │и зависимые │ │

│ │ │наличии для │до погашения │(ассоцииро- │ │

│ │ │ продажи │ │ванные) │ │

│ │ │ │ │организации │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 1 │Остаток на начало отчетного │ │ │ │ │

│ │периода │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 2 │Стоимость приобретения │ │ │ │ │

│ │финансовых активов, │ │ │ │ │

│ │относящихся к категориям │ │ │ │ │

│ │"имеющиеся в наличии для │ │ │ │ │

│ │продажи" и "удерживаемые до │ │ │ │ │

│ │погашения", и инвестиций в │ │ │ │ │

│ │дочерние и зависимые │ │ │ │ │

│ │(ассоциированные) │ │ │ │ │

│ │организации │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 3 │Балансовая стоимость │ │ │ │ │

│ │финансовых активов, │ │ │ │ │

│ │переведенных из других │ │ │ │ │

│ │категорий, на момент │ │ │ │ │

│ │перевода │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 4 │Балансовая стоимость │ │ │ │ │

│ │выбывших финансовых │ │ │ │ │

│ │активов, относящихся к │ │ │ │ │

│ │категориям "имеющиеся в │ │ │ │ │

│ │наличии для продажи" и │ │ │ │ │

│ │"удерживаемые до │ │ │ │ │

│ │погашения", и инвестиций в │ │ │ │ │

│ │дочерние и зависимые │ │ │ │ │

│ │(ассоциированные) │ │ │ │ │

│ │организации │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 5 │Балансовая стоимость │ │ │ │ │

│ │финансовых активов, │ │ │ │ │

│ │переведенных в другие │ │ │ │ │

│ │категории, на момент │ │ │ │ │

│ │перевода │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 6 │Переоценка финансовых │ │ X │ X │ │

│ │активов, имеющихся в │ │ │ │ │

│ │наличии для продажи, по │ │ │ │ │

│ │справедливой стоимости │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 7 │Амортизация премии │ │ │ X │ │

│ │(дисконта) по ценным │ │ │ │ │

│ │бумагам │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 8 │Изменение балансовой │ X │ X │ │ │

│ │стоимости инвестиций в │ │ │ │ │

│ │дочерние и зависимые │ │ │ │ │

│ │(ассоциированные) │ │ │ │ │

│ │организации в связи с │ │ │ │ │

│ │применением метода долевого │ │ │ │ │

│ │участия │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼──────┤

│ 9 │Остаток на конец отчетного │ │ │ │ │

│ │периода │ │ │ │ │

└─────┴────────────────────────────┴────────────┴─────────────┴─────────────┴──────┘

Числовые данные в строках 4 и 5 должны быть отрицательными (или нулевыми), в строках 1, 2, 3 и 9 - положительными (или нулевыми). Данные в строке 9 должны равняться сумме данных по строкам 1 - 8 по соответствующим графам. Данные в графе 6 должны равняться суммам данных по графам 3 - 5 по соответствующим строкам.

Вспомогательная таблица 3. Изменение прочих резервов за отчетный период Вспомогательная таблица 5. Выбытие финансовых активов и инвестиций в течение отчетного периода