Глава 1. Общие положения

1.1. Системно значимая кредитная организация, определенная на основании методики, установленной частью седьмой статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Федеральный закон N 86-ФЗ), являющаяся головной кредитной организацией (далее - ГКО) банковской группы (далее - БГ), или системно значимая кредитная организация, определенная на основании методики, установленной частью седьмой статьи 57 Федерального закона N 86-ФЗ, не являющаяся ГКО БГ и участником БГ (далее - СЗКО), должна рассчитывать норматив краткосрочной ликвидности (далее - НКЛ) на основе структуры активов (требований) и пассивов (обязательств) БГ (СЗКО) в зависимости от сроков, сумм и типов активов (требований) и пассивов (обязательств) и других факторов, включая уровень стабильности пассивов (обязательств), обусловленный в том числе уровнем концентрации отдельных видов пассивов (обязательств) в совокупных пассивах БГ (СЗКО), наличием (отсутствием) системы страхования вкладов иностранного государства и эффективностью ее функционирования.

ГКО БГ (СЗКО) должна соблюдать за каждый операционный день предельное значение НКЛ, установленное пунктом 1.5 настоящего Положения, в целях выполнения БГ (СЗКО) своих обязательств и продолжения своей деятельности в течение ближайших 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается НКЛ, в случае реализации факторов, приводящих к нарушению стабильности финансового рынка и (или) финансовой надежности БГ (СЗКО) (далее - факторы нарушения стабильности).

1.2. Расчет и соблюдение НКЛ должны осуществляться ГКО БГ на консолидированной основе (норматив Н26) и СЗКО на индивидуальной основе (норматив Н27).

1.3. ГКО БГ (СЗКО) должна осуществлять расчет норматива Н26 (Н27) суммарно по операциям в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.

Активы (требования) и пассивы (обязательства), номинированные в иностранной валюте, должны включаться ГКО БГ (СЗКО) в расчет норматива Н26 (Н27) в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона N 86-ФЗ (далее - официальный курс иностранной валюты), на день, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27). Активы (требования) и пассивы (обязательства) в драгоценных металлах должны включаться ГКО БГ (СЗКО) в расчет норматива Н26 (Н27) в рублевом эквиваленте по учетным ценам, установленным в порядке, определенном Банком России в соответствии с абзацем вторым пункта 5 статьи 10 Федерального закона от 26 марта 1998 года N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях", на день, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27).

В случае если официальный курс иностранной валюты не устанавливается Банком России, ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) активы (требования) и пассивы (обязательства) с применением курса иностранной валюты, определенного с использованием официального курса доллара США по отношению к рублю на день, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27), и официального курса доллара США по отношению к такой иностранной валюте, установленного центральным (национальным) банком - эмитентом данной валюты и размещенного на официальном сайте данного центрального (национального) банка в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет"), на день, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27).

1.4. ГКО БГ (СЗКО) должна рассчитывать норматив Н26 (Н27) как отношение суммы величин высоколиквидных активов, сальдо операций на финансовом рынке, уменьшенных на величину обязательных расходов БГ (СЗКО), и лимита безотзывной кредитной линии Банка России к величине чистого ожидаемого оттока денежных средств по формуле:

где:

ВЛА - величина высоколиквидных активов БГ (СЗКО), рассчитанная ГКО БГ (СЗКО) в соответствии с главой 2 настоящего Положения;

СОФР - величина сальдо операций на финансовом рынке БГ (СЗКО), рассчитанная ГКО БГ (СЗКО) в соответствии с главой 3 настоящего Положения;

ОР - величина обязательных расходов БГ (СЗКО), рассчитанная ГКО БГ (СЗКО) в соответствии с главой 3 настоящего Положения;

БКЛ - величина лимита безотзывной кредитной линии Банка России, открытой ГКО БГ (СЗКО);

ЧООДС - величина чистого ожидаемого оттока денежных средств БГ (СЗКО), рассчитанная ГКО БГ (СЗКО) как разница между величиной ожидаемых оттоков денежных средств и наименьшей из следующих двух величин: величиной ожидаемых притоков денежных средств и 75 процентов от величины ожидаемых оттоков денежных средств, - по формуле:

ЧООДС = ООДС - min(ОПДС; 0,75 x ООДС),

где:

ООДС - величина ожидаемого оттока денежных средств БГ (СЗКО), рассчитанная ГКО БГ (СЗКО) в соответствии с главой 4 настоящего Положения;

ОПДС - величина ожидаемого притока денежных средств БГ (СЗКО), рассчитанная ГКО БГ (СЗКО) в соответствии с главой 5 настоящего Положения.

1.5. Предельное (минимально допустимое) значение норматива Н26 и норматива Н27 устанавливается в размере:

80 процентов со дня вступления в силу настоящего Положения;

100 процентов с 1 января 2026 года.

1.6. ГКО БГ должна рассчитывать норматив Н26 на основе своих данных и данных участников БГ, отчетные данные которых включаются в расчет величины собственных средств (капитала) и обязательных нормативов БГ в соответствии с главой 1 Положения Банка России от 15 июля 2020 года N 729-П "О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп" <1>, за исключением участников БГ, осуществляющих страховую деятельность (далее соответственно - Положение Банка России N 729-П, участники БГ).

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 7 октября 2020 года, регистрационный N 60292, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный N 67014), от 3 апреля 2023 года N 6394-У (зарегистрировано Минюстом России 18 июля 2023 года, регистрационный N 74326), от 17 апреля 2023 года N 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный N 73399).

1.7. ГКО БГ должна включать в расчет норматива Н26 свои данные и данные участников БГ, содержащиеся в их индивидуальной отчетности. Данные участников БГ включаются в расчет норматива Н26 по состоянию на один и тот же день, за который рассчитывается норматив Н26, и за один и тот же период.

1.8. ГКО БГ должна включать в расчет норматива Н26 отчетные данные участников БГ в объеме, определяемом в соответствии с пунктом 1.7 Положения Банка России N 729-П. Взаимные требования и обязательства участников БГ, а также участников БГ и ГКО БГ в расчет норматива Н26 не включаются.

1.9. ГКО БГ (СЗКО) при включении активов (требований) и пассивов (обязательств) в расчет норматива Н26 (Н27) должна руководствоваться принципами, предусмотренными абзацем первым пункта 1.3 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года N 220-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением" <2> (далее - Инструкция Банка России N 220-И).

--------------------------------

<2> Зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный N 82895.

1.10. ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) обязательства до востребования и со сроком до исполнения (погашения) в течение ближайших 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27), а также обязательства с оставшимся сроком до исполнения (погашения) свыше 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27), если их досрочное исполнение (погашение) (в том числе досрочный возврат привлеченных средств) в течение ближайших 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27), предусмотрено федеральными законами, нормативными актами, условиями сделки, правом иностранного государства, нормами международного права, а также является следствием прошлого опыта и (или) заявлений ГКО БГ (СЗКО) и (или) участника БГ, в результате которых клиенты (контрагенты) ожидают, что ГКО БГ (СЗКО) и (или) участник БГ принимает на себя такие обязательства.

ГКО БГ (СЗКО) не должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) обязательства, обращение о досрочном исполнении (погашении) которых может быть осуществлено клиентом (контрагентом) ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ в течение ближайших 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27), в случае если в соответствии с условиями сделки или условиями выпуска ценных бумаг срок фактического исполнения этих обязательств превышает 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27).

ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) привлеченные средства физических лиц вне зависимости от срока, оставшегося до их возврата (погашения), за исключением средств, удостоверенных сберегательными сертификатами с оставшимся сроком до истечения вклада свыше 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27), условия которых не предусматривают право владельца сертификата на получение вклада по требованию, а также за исключением находящихся на балансе участника БГ - нерезидента Российской Федерации или филиала ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ, находящегося на территории иностранного государства, привлеченных средств физических лиц с оставшимся сроком до возврата (погашения) свыше 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27), если правом иностранного государства, в котором участник БГ зарегистрирован в качестве юридического лица (на территории которого находится филиал ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ), предусматривается запрет на досрочное востребование денежных средств, или если такой запрет отсутствует, однако направление уведомления о досрочном востребовании (востребовании) средств осуществляется в срок, превышающий 30 календарных дней до дня фактического возврата (востребования) средств.

ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет ВЛА активы (требования) вне зависимости от срока, оставшегося до их погашения. ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) поступления денежных средств по активам (требованиям), не включенным в расчет ВЛА, если наибольший из возможных сроков поступления денежных средств в погашение активов (во исполнение требований) согласно условиям сделки или условиям выпуска ценных бумаг не превышает 30 календарных дней со дня, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27).

ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) требования и обязательства по сделкам, предусматривающим возможность досрочного исполнения (погашения) обязательств как ГКО БГ (СЗКО) или участником БГ, так и контрагентом, исходя из срока, определенного в соответствии с абзацами первым и вторым настоящего пункта, если ГКО БГ (СЗКО) или участник БГ является заемщиком по таким сделкам, и исходя из срока, определенного в соответствии с абзацем четвертым настоящего пункта, если ГКО БГ (СЗКО) или участник БГ является кредитором по таким сделкам.

ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) требования и обязательства по сделкам, предусматривающим одновременное наличие у ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ требований и обязательств (кроме сделок, указанных в абзаце седьмом настоящего пункта), исходя из срока, определенного в соответствии с абзацами первым и вторым настоящего пункта, если ГКО БГ (СЗКО) или участник БГ привлекли денежные средства по таким сделкам, и исходя из срока, определенного в соответствии с абзацем четвертым настоящего пункта, если ГКО БГ (СЗКО) или участник БГ предоставили денежные средства по таким сделкам.

ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) требования и обязательства по сделкам, предусматривающим одновременное наличие у ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ требований и обязательств по денежным средствам, исходя из срока, определенного в соответствии с абзацами первым и вторым настоящего пункта, если величина обязательств ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ превышает величину требований по сделке, и исходя из срока, определенного в соответствии с абзацем четвертым настоящего пункта, если величина обязательств ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ не превышает величину требований по сделке.

В целях расчета норматива Н26 (Н27) резиденты Российской Федерации и нерезиденты Российской Федерации определяются ГКО БГ (СЗКО) в соответствии с пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

1.11. ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) сумму ВЛА и СОФР, уменьшенных на ОР, участника БГ, филиала ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ в размере, не превышающем величину ЧООДС данных участника БГ, филиала ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ.

При возникновении указанного превышения у участника БГ (филиала ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ), кроме случая, установленного абзацем третьим настоящего пункта, ГКО БГ (СЗКО) должна исключать из расчета числителя норматива Н26 (Н27) активы (требования) данного участника БГ (филиала ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ) в величине превышения в следующей очередности: в первую очередь - включаемые в расчет СОФР данного участника БГ (филиала ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ) требования по получению активов, во вторую очередь - включаемые в расчет СОФР данного участника БГ (филиала ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ) требования по получению денежных средств, в третью очередь - активы (требования), включаемые в расчет ВЛА данного участника БГ (филиала ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ).

В случае возникновения указанного превышения у филиала ГКО БГ (СЗКО), находящегося на территории Российской Федерации, филиала ГКО БГ (СЗКО), находящегося на территории иностранного государства, участника БГ - резидента Российской Федерации, филиала участника БГ - резидента Российской Федерации, а также у филиала участника БГ - нерезидента Российской Федерации или у участника БГ, ГКО которой является участник БГ - нерезидент Российской Федерации, находящихся или зарегистрированных в качестве юридического лица в том же иностранном государстве, что и участник БГ - нерезидент Российской Федерации, ГКО БГ (СЗКО) вправе включать в расчет числителя норматива Н26 (Н27) составляющие данное превышение активы (требования), если они доступны ГКО БГ (СЗКО) или участнику БГ и если их использование ГКО БГ (СЗКО) или участником БГ на покрытие оттока денежных средств не приведет к возникновению в отношении ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ - резидента Российской Федерации последствий нарушения обязательных резервных требований, предусмотренных частями седьмой и восьмой статьи 38 Федерального закона N 86-ФЗ, мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона N 86-ФЗ (далее - меры), или мер по финансовому оздоровлению в соответствии со статьей 189.14 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон N 127-ФЗ), или нарушению участником БГ - нерезидентом Российской Федерации (филиалом ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ, находящимся на территории иностранного государства) норм права иностранного государства, в котором участник БГ зарегистрирован в качестве юридического лица (на территории которого находится филиал ГКО БГ (СЗКО) или участника БГ).

1.12. ГКО БГ (СЗКО) вправе включать в расчет норматива Н26 (Н27) БКЛ, в случае если значение норматива Н26 (Н27), рассчитанное без включения в его расчет БКЛ, становится ниже предельного значения норматива Н26 (Н27), установленного пунктом 1.5 настоящего Положения на день, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27).

ГКО БГ (СЗКО) должна включать в расчет норматива Н26 (Н27) БКЛ в величине, не превышающей величину денежных средств, которая обеспечивает достижение фактическим значением норматива Н26 (Н27) предельного значения норматива Н26 (Н27), установленного пунктом 1.5 настоящего Положения на день, за который рассчитывается норматив Н26 (Н27).