Порядок составления отчетности по форме 0420934 "Сведения об осуществлении финансовых сделок с использованием финансовой платформы"

Порядок

составления отчетности по форме 0420934 "Сведения

об осуществлении финансовых сделок с использованием

финансовой платформы"

1. Отчетность по форме 0420934 "Сведения об осуществлении финансовых сделок с использованием финансовой платформы" (далее - отчетность по форме 0420934) составляется оператором финансовой платформы на ежеквартальной основе за I, II, III и IV кварталы (далее - отчетный квартал) по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно (далее - отчетная дата), за исключением подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934, посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

Подраздел 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 составляется оператором финансовой платформы при изменении содержащихся в нем сведений по состоянию на дату изменения, а также по окончании календарного года по состоянию на конец календарного года.

Подраздел 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 не составляется оператором финансовой платформы, совмещающим свою деятельность с деятельностью профессионального участника рынка ценных бумаг, который осуществляет деятельность по оказанию услуг оператора финансовой платформы и деятельность профессионального участника рынка ценных бумаг во всех обособленных подразделениях оператора финансовой платформы.

В целях составления подраздела 1.2 раздела 1 по форме 0420934 датой изменения сведений, содержащихся в подразделе 1.2 раздела 1 по форме 0420934, является дата внесения данных изменений в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).

Показатели отчетности по форме 0420934, за исключением показателей подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934, заполняются оператором финансовой платформы вместе с показателями отчетности (отчета) по форме 0420724 "Реестр контрагентов оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420724).

2. В разделе 1 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы отражаются сведения о комплексах программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы, его обособленных подразделениях, финансовых платформах по состоянию на отчетную дату.

2.1. В подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420934 указываются сведения о комплексах программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы.

2.1.1. По показателю "Код адреса непосредственного ведения деятельности оператора финансовой платформы в ФИАС" указывается уникальный номер адреса объекта адресации в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы, ведение которого осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года N 443-ФЗ "О федеральной информационной адресной системе и о внесении изменений в Федеральный закон "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (далее - ФИАС) земельного участка, здания (сооружения), помещения, расположенного в здании или сооружении, по которому оператор финансовой платформы осуществляет непосредственное ведение деятельности по оказанию услуг оператора финансовой платформы.

2.1.2. По показателям "Код адреса места расположения основного комплекса программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы в ФИАС" и "Код адреса места расположения резервного комплекса программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы в ФИАС" указываются уникальные номера адресов объектов адресации в ФИАС, по которым расположены основной и резервный комплексы программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы, используемые для оказания услуг оператора финансовой платформы.

В случае если уникальные номера адресов объектов адресации отсутствуют в ФИАС при поиске таких номеров для всех адресных элементов, по показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420934 указываются уникальные номера адресообразующих элементов для последних элементов улично-дорожной сети, по которым расположены основной и резервный комплексы программно-аппаратных средств оператора финансовой платформы, используемые для оказания услуг оператора финансовой платформы.

2.2. В подразделе 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 указываются сведения обо всех обособленных подразделениях оператора финансовой платформы, действующих по состоянию на отчетную дату, в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор обособленного подразделения".

В целях заполнения показателей подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420934 понятие "обособленное подразделение" используется в значении, определенном статьей 55 Гражданского кодекса Российской Федерации.

2.2.1. По показателю "Наименование обособленного подразделения" указывается наименование обособленного подразделения оператора финансовой платформы (при наличии) в соответствии с учредительными документами оператора финансовой платформы.

2.2.2. По показателю "Код места нахождения обособленного подразделения в ФИАС" указывается уникальный номер адреса объекта адресации в ФИАС, по которому обособленное подразделение оператора финансовой платформы осуществляет непосредственное ведение деятельности по оказанию услуг оператора финансовой платформы.

В случае если уникальный номер адреса объекта адресации отсутствует в ФИАС при поиске такого номера для всех адресных элементов, по показателю "Код места нахождения обособленного подразделения в ФИАС" указывается уникальный номер адресообразующего элемента для последнего элемента улично-дорожной сети, по которому оператор финансовой платформы (его обособленное подразделение) осуществляет непосредственное ведение деятельности по оказанию услуг оператора финансовой платформы.

2.3. Информация по показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420934 раскрывается по группам аналитических признаков "Идентификатор финансовой платформы" (по каждой финансовой платформе) и "Вид финансовой сделки".

По группе аналитических признаков "Вид финансовой сделки" указывается вид финансовой сделки в соответствии с аналитическими признаками, приведенными в части II настоящего приложения.

2.3.1. По показателю "Наименование финансовой платформы" указывается наименование финансовой платформы (при наличии). В случае отсутствия у финансовой платформы наименования указывается наименование зарегистрированного доменного имени, обеспечивающего доступ к финансовой платформе, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет").

2.3.2. По показателю "Дата начала совершения финансовых сделок с использованием финансовой платформы" указывается дата заключения первого договора об оказании услуг оператора финансовой платформы в целях совершения финансовых сделок в разрезе видов финансовых сделок с использованием финансовой платформы.

3. По показателю "Количество получателей финансовых услуг на конец отчетного квартала" раздела 2 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы указываются сведения о количестве получателей финансовых услуг, имеющих действующие договоры об оказании услуг оператора финансовой платформы, являющихся физическими лицами, по состоянию на отчетную дату.

Сведения о количестве получателей финансовых услуг указываются по следующим группам аналитических признаков:

"Идентификатор финансовой платформы" - в разрезе каждой финансовой платформы;

"Физические лица и юридические лица" - в разрезе договоров с получателями финансовых услуг, являющимися физическими лицами;

"Код по ОКАТО" - в разрезе каждого кода места регистрации (территориальной принадлежности) получателя финансовых услуг, являющегося резидентом, по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО). Сведения по получателям финансовых услуг - нерезидентам указываются по аналитическому признаку "Неприменимо" группы аналитических признаков "Код по ОКАТО";

"Код страны" - в разрезе каждого кода страны регистрации (территориальной принадлежности) получателя финансовых услуг по Общероссийскому классификатору стран мира (далее - ОКСМ). Для получателей финансовых услуг, являющихся резидентами, указывается код 643, для получателей финансовых услуг, являющихся нерезидентами, код страны регистрации указывается по ОКСМ.

Сведения о количестве получателей финансовых услуг раскрываются по указанным в абзацах третьем - шестом настоящего пункта группам аналитических признаков в целом, а также по аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус получателя услуг".

По аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус получателя услуг" указывается количество получателей финансовых услуг, которые за отчетный квартал по состоянию на отчетную дату заключили как минимум одну финансовую сделку с использованием финансовой платформы в рамках договора об оказании финансовых услуг оператора финансовой платформы.

4. По показателю раздела 3 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы указываются сведения о количестве финансовых организаций и эмитентов, имеющих действующие договоры об оказании услуг оператора финансовой платформы, по состоянию на отчетную дату.

Сведения о количестве финансовых организаций и эмитентов, присоединившихся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, указываются по группе аналитических признаков "Идентификатор финансовой платформы" в разрезе каждой финансовой платформы и группе аналитических признаков "Тип клиента".

По аналитическому признаку "Финансовая организация" группы аналитических признаков "Тип клиента" в целом указывается количество финансовых организаций, присоединившихся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, а по аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус эмитента, финансовой организации" указывается количество активных финансовых организаций, присоединившихся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, в значении абзаца пятого настоящего пункта.

По аналитическому признаку "Эмитент" группы аналитических признаков "Тип клиента" в разрезе аналитических признаков "Резидент" или "Нерезидент" группы аналитических признаков "Резидентство" в целом указывается количество эмитентов-резидентов и эмитентов-нерезидентов, присоединившихся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, соответственно, а по аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус эмитента, финансовой организации" указывается количество активных эмитентов-резидентов и эмитентов-нерезидентов, присоединившихся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, в значении абзаца пятого настоящего пункта.

По аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус эмитента, финансовой организации" указывается количество активных финансовых организаций и эмитентов, которые за квартал, по состоянию на последний календарный день которого составляется отчетность по форме 0420934, заключили как минимум одну сделку с использованием финансовой платформы в рамках договора об оказании услуг оператора финансовой платформы.

5. В разделе 4 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы отражаются сведения о финансовых сделках (договорах), заключенных с использованием финансовой платформы в отчетном квартале получателями финансовых услуг.

Информация по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420934 раскрывается по следующим группам аналитических признаков:

"Идентификатор лица, заключившего договор с получателями финансовых услуг" - в разрезе каждого лица, заключившего договор с получателями финансовых услуг. Значение идентификатора лица, заключившего договор с получателями финансовых услуг, должно соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков "Идентификатор контрагента" отчетности (отчета) по форме 0420724 по этому лицу;

"Вид финансовой сделки" - в разрезе аналитических признаков, приведенных в части II настоящего приложения;

"Идентификатор финансовой платформы" - в разрезе каждой финансовой платформы;

"Код по ОКАТО или код по ОКСМ" - в разрезе каждого кода места регистрации (территориальной принадлежности) лица, заключившего договор с получателем финансовых услуг, являющегося резидентом, по ОКАТО или в разрезе каждого кода страны регистрации лица, заключившего договор с получателем финансовых услуг, являющегося нерезидентом, по ОКСМ. Для лиц, заключивших договор с получателем финансовых услуг, являющихся хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 995. Для лиц, заключивших договор с получателем финансовых услуг, являющихся хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996, для лиц, заключивших договор с получателем финансовых услуг, являющихся международными организациями, - код 998;

"Тип лица, заключившего договор с получателями финансовых услуг" - в разрезе аналитических признаков, приведенных в части II настоящего приложения;

"Тип получателя финансовых услуг" - в разрезе аналитических признаков, приведенных в части II настоящего приложения. По аналитическому признаку "ФЛ - физическое лицо" указывается информация о физических лицах - получателях финансовых услуг, за исключением индивидуальных предпринимателей.

5.1. По показателю "Наименование финансовой платформы" указывается наименование финансовой платформы (при наличии). В случае отсутствия у финансовой платформы наименования по данному показателю указывается наименование зарегистрированного доменного имени, обеспечивающего доступ к финансовой платформе, размещенной в сети "Интернет".

5.2. По показателю "Количество договоров, заключенных с получателями финансовых услуг" указывается количество договоров, заключенных с использованием финансовой платформы между получателями финансовых услуг и финансовыми организациями, эмитентами за отчетный квартал.

5.3. По показателю "Сумма обязательств сторон по финансовым сделкам по договорам об оказании услуг оператора финансовой платформы, заключенным с получателями финансовых услуг" указывается сумма обязательств сторон по финансовым сделкам по договорам об оказании услуг оператора финансовой платформы, заключенным с использованием финансовой платформы в отчетном квартале.

5.4. В случае если по группе аналитических признаков "Вид финансовой сделки" указывается одно из следующих значений: "ИУ - сделки по предоставлению иных услуг финансового характера", "РБ - сделки покупки ценных бумаг при размещении выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг", "ФИ - сделки с финансовыми инструментами, за исключением сделок покупки ценных бумаг при размещении выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг", "ЦП - сделки с цифровыми правами", по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента, вид цифрового права)" указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента, вид цифрового права) с использованием одного из следующих кодов:

BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;

BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Российской Федерации;

BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;

BIL4 - векселя прочих резидентов;

BIL5 - векселя иностранных государств;

BIL6 - векселя банков-нерезидентов;

BIL7 - векселя прочих нерезидентов;

BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации и облигации Банка России;

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований Российской Федерации;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов (обыкновенные);

SHS6 - акции прочих нерезидентов (обыкновенные);

SHS7 - паи (акции), доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8" - паи (акции) инвестиционных фондов - резидентов;

SHS9 - акции банков-нерезидентов (привилегированные);

SHS10 - акции прочих нерезидентов (привилегированные);

SN1 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - резидентов;

SN2 - структурные долговые ценные бумаги прочих резидентов;

SN3 - структурные долговые ценные бумаги банков-нерезидентов;

SN4 - структурные долговые ценные бумаги прочих нерезидентов;

DR1 - депозитарные расписки на ценные бумаги резидентов;

DR2 - депозитарные расписки на ценные бумаги нерезидентов;

CON - складские свидетельства;

WTS - залоговые свидетельства (варранты);

OPN - опционы эмитента;

ENC1 - документарные закладные (кроме обездвиженных документарных закладных);

ENC2 - обездвиженные документарные закладные;

ENC3 - электронные закладные;

DIGS (UDR1) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей);

DIGS (UDR2) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности;

DIGS (UDR3) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг;

KSU - клиринговые сертификаты участия;

ISU - ипотечные сертификаты участия;

OTHER - иные типы ценных бумаг (виды финансовых инструментов) (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг);

UDR1 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей);

UDR2 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности;

UDR3 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг;

DFA1 - цифровые финансовые активы, включающие денежные требования;

DFA2 - цифровые финансовые активы, включающие возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам;

DFA3 - цифровые финансовые активы, включающие права участия в капитале непубличного акционерного общества;

DFA4 - цифровые финансовые активы, включающие право требовать передачи эмиссионных ценных бумаг;

DFA5 - цифровые финансовые активы, выпущенные в информационных системах, организованных в соответствии с иностранным правом;

DGR (UDR_DFA) - цифровые права, включающие одновременно утилитарные цифровые права и цифровые финансовые активы;

DGR (OTHER) - иные цифровые права.

В иных случаях показатель не заполняется.

5.5. По показателю "Наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, или депозитария, осуществляющего централизованный учет приобретенных получателем финансовых услуг эмиссионных ценных бумаг (при наличии)" указывается полное фирменное наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, если сделка с использованием финансовой платформы осуществляется путем приобретения размещаемых акций, облигаций, за исключением облигаций с централизованным учетом прав, либо иных ценных бумаг, или полное наименование депозитария, осуществляющего централизованный учет прав, если сделка с использованием финансовой платформы осуществляется путем приобретения размещаемых с использованием финансовой платформы облигаций с централизованным учетом прав (при наличии).

5.6. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, или депозитария, осуществляющего централизованный учет приобретенных получателем финансовых услуг эмиссионных ценных бумаг (при наличии)" указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, в соответствии с ЕГРЮЛ, если сделка с использованием финансовой платформы осуществляется путем приобретения размещаемых акций, облигаций, за исключением облигаций с централизованным учетом прав, либо иных ценных бумаг, или ОГРН депозитария, осуществляющего централизованный учет прав, в соответствии с ЕГРЮЛ, если сделка с использованием финансовой платформы осуществляется путем приобретения размещаемых с использованием финансовой платформы облигаций с централизованным учетом прав (при наличии).

По показателю "Примечание" указывается информация, которая по решению оператора финансовой платформы является существенной (при наличии).

6. В разделе 5 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы отражаются сведения о количестве выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, размещенных с использованием финансовой платформы, размещение которых было завершено в отчетном квартале, количестве эмиссионных ценных бумаг в таких выпусках (дополнительных выпусках) эмиссионных ценных бумаг, а также сведения о количестве выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, размещаемых с использованием финансовой платформы, размещение которых не завершено на отчетную дату.

6.1. Информация по показателям "Количество размещенных выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, имеющих номинальную стоимость", "Количество размещенных эмиссионных ценных бумаг выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, имеющих номинальную стоимость" и "Суммарный объем размещенных выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, имеющих номинальную стоимость" раскрывается по следующим группам аналитических признаков:

"Идентификатор финансовой платформы" - в разрезе каждой финансовой платформы;

"Код валюты" - в разрезе каждого кода валюты, в которой выражена номинальная стоимость ценных бумаг, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ);

"Вид ценных бумаг" - в разрезе каждого вида ценных бумаг по аналитическим признакам, приведенным в части II настоящего приложения.

6.2. По показателю "Количество размещенных выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, имеющих номинальную стоимость" указывается количество размещенных с использованием финансовой платформы выпусков ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте или российских рублях.

6.3. По показателю "Количество размещенных эмиссионных ценных бумаг выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, имеющих номинальную стоимость" указывается количество размещенных с использованием финансовой платформы эмиссионных ценных бумаг в выпусках (дополнительных выпусках) эмиссионных ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте или российских рублях.

6.4. По показателю "Суммарный объем размещенных выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, имеющих номинальную стоимость" указывается суммарная номинальная стоимость размещенных с использованием финансовой платформы выпусков всех эмиссионных ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте или российских рублях.

6.5. В случае если иные эмиссионные ценные бумаги не имеют номинальной стоимости, информация о таких ценных бумагах раскрывается по показателям "Количество размещенных выпусков (дополнительных выпусков) иных эмиссионных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена" и "Количество размещенных иных ценных бумаг выпусков (дополнительных выпусков) иных эмиссионных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена" по группе аналитических признаков "Идентификатор финансовой платформы" в разрезе каждой финансовой платформы и по аналитическому признаку "Иные эмиссионные ценные бумаги" группы аналитических признаков "Вид ценных бумаг".

6.6. По показателю "Количество размещенных выпусков (дополнительных выпусков) иных эмиссионных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена" указывается количество выпусков иных эмиссионных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена.

6.7. По показателю "Количество размещенных иных ценных бумаг выпусков (дополнительных выпусков) иных эмиссионных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена" указывается количество размещенных иных ценных бумаг в выпусках (дополнительных выпусках) иных эмиссионных ценных бумаг, для которых номинальная стоимость не предусмотрена.

7. В разделе 6 отчетности по форме 0420934 оператором финансовой платформы указывается информация об обращениях, поступивших ему от получателей финансовых услуг, связанных с нарушениями их прав при размещении предложений финансовых организаций и эмитентов.

По показателю "Количество обращений, поступивших от получателей финансовых услуг, связанных с нарушениями их прав при размещении предложений финансовых организаций и эмитентов" указывается количество обращений, поступивших за отчетный квартал оператору финансовой платформы от получателей финансовых услуг, связанных с нарушениями их прав при размещении предложений финансовых организаций и эмитентов, по группе аналитических признаков "Идентификатор финансовой платформы" в разрезе каждой финансовой платформы в целом, а также по группе аналитических признаков "Тип обращения" в разрезе аналитических признаков, приведенных в части II настоящего приложения.

8. Значение идентификатора финансовой платформы, позволяющее выделить одну финансовую платформу из других финансовых платформ, которое указывается по группе аналитических признаков "Идентификатор финансовой платформы", формируется оператором финансовой платформы самостоятельно.