Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420450 "Информация об организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор аутсорсинга"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420450 "Информация

об организации, с которой отчитывающейся организацией

заключен договор аутсорсинга"

1. Отчетность по форме 0420450 "Информация об организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор аутсорсинга" (далее - отчетность по форме 0420450) составляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера (далее - отчитывающиеся организации) посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения в случае:

заключения (расторжения) договора, в соответствии с которым функции по проведению внутреннего аудита, осуществлению внутреннего контроля, ведению внутреннего учета и (или) управлению рисками, ведению бухгалтерского учета осуществляются иным юридическим лицом (далее соответственно - функции, договор);

изменения осуществляемых иным юридическим лицом функций и (или) его полного наименования.

2. Показатель "Виды функций, переданных на аутсорсинг" заполняется в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

3. По показателю "Объем функций, переданных на аутсорсинг" указывается одно из значений данного показателя, предусмотренных частью III настоящего приложения, соответствующее объему осуществляемых иным юридическим лицом функций по договору аутсорсинга:

"Полный" - в случае если по договору иное юридическое лицо осуществляет в полном объеме одну из функций, указанных в абзаце втором пункта 1 настоящих Порядка и сроков;

"Частичный" - в случае если по договору иное юридическое лицо осуществляет не в полном объеме одну из функций, указанных в абзаце втором пункта 1 настоящих Порядка и сроков.

4. По показателю "Полное наименование юридического лица" указывается полное (фирменное) наименование иного юридического лица, с которым заключен договор.

5. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) иного юридического лица, с которым заключен договор.

6. По показателю "Номер договора" указывается номер договора (при наличии).

7. По показателю "Дата заключения договора" указывается дата заключения договора аутсорсинга.

8. По показателю "Дата расторжения договора" указывается дата расторжения договора. В случае если договор является действующим по состоянию на дату составления отчетности по форме 0420450, показатель не заполняется.

9. По показателю "Период действия договора" указывается период действия договора.

10. По показателю "Номер дополнительного соглашения" указывается номер (при наличии) дополнительного соглашения к договору, заключенного в случае изменения объема функций, осуществляемых иным юридическим лицом, или реквизитов иного юридического лица, с которым заключен договор. В случае отсутствия номера дополнительного соглашения к договору по показателю "Номер дополнительного соглашения" указывается значение "б/н".

В случае если отчитывающейся организацией по состоянию на дату составления отчетности по форме 0420450 заключено несколько дополнительных соглашений к договору, информация по показателю "Номер дополнительного соглашения" отражается отдельными строками.

В случае отсутствия по состоянию на дату составления отчетности по форме 0420450 у отчитывающейся организации заключенных дополнительных соглашений к договору показатель "Номер дополнительного соглашения" не заполняется.

11. По показателю "Дата заключения дополнительного соглашения" указывается дата заключения дополнительного соглашения к договору, заключенного в случае изменения объема функций, осуществляемых иным юридическим лицом, или реквизитов иного юридического лица.

В случае если отчитывающейся организацией по состоянию на дату составления отчетности по форме 0420450 заключено несколько дополнительных соглашений к договору, информация по показателю "Дата заключения дополнительного соглашения" отражается отдельными строками.

В случае отсутствия по состоянию на дату составления отчетности по форме 0420450 у отчитывающейся организации заключенных дополнительных соглашений к договору показатель "Дата заключения дополнительного соглашения" не заполняется.

12. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 - 11 настоящих Порядка и сроков, отражается по каждому иному юридическому лицу.