Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах

необеспечения номинальным держателем получения доходов

по ценным бумагам"

1. Отчетность по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420452) составляется на полугодовой основе за половину календарного года (далее - отчетное полугодие) по состоянию на последний календарный день отчетного полугодия включительно профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации), посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

Информация по показателям отчетности по форме 0420452 отражается в отношении номинальных держателей (иностранных номинальных держателей), являющихся депонентами или зарегистрированными лицами отчитывающейся организации (далее - номинальный держатель), которые не обеспечили получение своими депонентами доходов в денежной форме по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам указанных ценных бумаг денежных выплат (в том числе денежных сумм, полученных от погашения ценных бумаг, денежных сумм, полученных от выпустившего ценные бумаги лица в связи с их приобретением указанным лицом, или денежных сумм, полученных в связи с их приобретением третьим лицом) (далее - денежные выплаты).

При составлении отчетности по форме 0420452 информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, а также информация по цифровым правам отражается в соответствии с настоящим Порядком и сроками.

2. По показателю "Сумма, подлежащая передаче номинальному держателю" указывается сумма денежных средств, подлежащих перечислению номинальному держателю - депоненту отчитывающейся организации, получение которых не было им осуществлено. Сумма денежных средств указывается в валюте, в которой отчитывающейся организацией получена данная сумма денежных выплат и, соответственно, в которой данная сумма денежных выплат подлежит перечислению номинальному держателю, являющемуся депонентом отчитывающейся организации.

3. По показателю "Код валюты суммы, подлежащей передаче номинальному держателю" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют код валюты, в которой выражена сумма, подлежащая передаче номинальному держателю, являющемуся депонентом отчитывающейся организации (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире).

4. По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя" указывается номер счета, который открыт номинальному держателю.

5. По показателю "Признак номинального держателя" указывается признак номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя, в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

6. По показателю "Дата платежного документа на перевод денежных средств номинальному держателю" указывается дата получения отчитывающейся организацией денежных средств от эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам), его платежного агента или вышестоящего депозитария для осуществления денежных выплат.

7. По показателю "Дата отказа в переводе денежных средств/возврата денежных средств" указывается дата отказа в переводе денежных средств (возврата денежных средств).

8. По показателю "Причины необеспечения номинальным держателем получения доходов и иных выплат в денежной форме" указывается причина необеспечения номинальным держателем получения доходов и иных выплат в денежной форме.

9. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 - 8 настоящих Порядка и сроков, отражается:

по каждому факту необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам;

по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав";

по каждой ценной бумаге, являющейся цифровым свидетельством, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору цифрового свидетельства, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав";

по каждому номинальному держателю, идентификатор которого должен соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков "Идентификатор контрагента" отчетности (отчета) по форме 0420437 "Сведения о контрагентах профессионального участника рынка ценных бумаг, клиринговой организации и организатора торговли".