Порядок и сроки составления отчета по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах"

Порядок и сроки

составления отчета по форме 0420322 "Сведения

о сегрегированных клиентах"

1. Отчет по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах" (далее - отчет по форме 0420322) составляется клиринговыми организациями ежемесячно за календарный месяц (далее - отчетный месяц) по состоянию на последний календарный день отчетного месяца (далее - отчетная дата) посредством формирования предусмотренных в нем показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

В целях заполнения показателей отчета по форме 0420322 к сегрегированным клиентам следует относить клиента или клиента участника клиринга (далее - Клиент), для которых одновременно выполняются следующие требования:

имущество Клиента, переданное клиринговой организации, учитывается во внутреннем учете клиринговой организации отдельно от иного имущества;

обязательства участника клиринга по договорам, заключенным в интересах Клиента, учитываются во внутреннем учете клиринговой организации отдельно от иных обязательств.

По показателям отчета по форме 0420322 отражаются сведения о сегрегированных клиентах на отчетную дату.

2. По показателю "Полное наименование участника клиринга - юридического лица/фамилия, имя, отчество (при наличии) участника клиринга - индивидуального предпринимателя" указываются полное наименование участника клиринга - юридического лица, фамилия, имя, отчество (при наличии) участника клиринга - индивидуального предпринимателя.

3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN участника клиринга" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) участника клиринга - нерезидента.

4. По показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) участника клиринга" указывается цифровой код страны участника клиринга согласно Общероссийскому классификатору стран мира (далее - ОКСМ).

5. По показателю "Полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга" указывается полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга, являющегося юридическим лицом, или значение "ФЛ" для сегрегированного клиента участника клиринга, являющегося физическим лицом.

6. По показателю "Код регистрируемого лица" указывается код регистрируемого лица, являющегося сегрегированным клиентом участника клиринга, в соответствии с требованиями пункта 3.3 Положения о требованиях к клиринговой деятельности, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 октября 2012 года N 12-87/пз-н <1>.

--------------------------------

<1> Зарегистрирован Минюстом России 20 декабря 2012 года, регистрационный N 26222, с изменениями, внесенными приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 апреля 2013 года N 13-26/пз-н (зарегистрирован Минюстом России 7 июня 2013 года, регистрационный N 28736).

7. По показателю "Код страны по ОКСМ сегрегированного клиента участника клиринга" указывается цифровой код страны сегрегированного клиента участника клиринга согласно ОКСМ.

В случае если сегрегированным клиентом участника клиринга является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ), по показателю "Код страны по ОКСМ сегрегированного клиента участника клиринга" указывается код 995.

В случае если сегрегированным клиентом участника клиринга является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, по показателю "Код страны по ОКСМ сегрегированного клиента участника клиринга" указывается код 996.

8. По показателю "Дата проведения операции" указывается дата, с которой имущество сегрегированного клиента участника клиринга учитывается отдельно.

9. По показателю "Наименование секции (или указание на не организованные торги)" указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на не организованные торги, где осуществляется сегрегированный учет имущества клиента участника клиринга.

10. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организатора торговли" указывается ИНН организатора торговли.

11. Информация по показателям отчета по форме 0420322 отражается по каждому организатору торговли, каждому сегрегированному клиенту и каждому участнику клиринга.