Порядок и сроки составления отчетности (отчета) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав"

Порядок

и сроки составления отчетности (отчета) по форме 0420459

"Реестр ценных бумаг и цифровых прав"

1. Отчетность (отчет) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420459) составляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли и клиринговыми организациями (далее при совместном упоминании - отчитывающаяся организация), посредством формирования предусмотренных в отчетности (отчете) по форме 0420459 показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения одновременно с составлением:

отчета по форме 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении" (далее - отчет по форме 0420312);

отчетности (отчета) по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг, клиринговой организации и организатора торговли по ценным бумагам и цифровым правам" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420415);

отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" (далее - отчетность по форме 0420416);

отчетности по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках" (далее - отчетность по форме 0420417);

отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - отчетность по форме 0420420);

отчетности по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420424);

отчетности по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420425);

отчетности по форме 0420431 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - отчетность по форме 0420431);

отчетности по форме 0420436 "Сведения о заблокированных выплатах по ценным бумагам и о заблокированных ценных бумагах, учитываемых депозитарием на счетах депо и иных счетах, а также принадлежащих профессиональному участнику рынка ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420436);

отчетности по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату" (далее - отчетность по форме 0420443);

отчетности по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период" (далее - отчетность по форме 0420444);

отчетности по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица" (далее - отчетность по форме 0420445);

отчетности по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период" (далее - отчетность по форме 0420446);

отчетности по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения" (далее - отчетность по форме 0420447);

отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - отчетность по форме 0420451);

отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420452);

отчетности по форме 0420454 "Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера" (далее - отчетность по форме 0420454);

отчетности по форме 0420458 "Сведения о маржинальных сделках клиентов, находящихся на брокерском обслуживании" (далее - отчетность по форме 0420458).

2. В целях составления отчетности (отчета) по форме 0420459, за исключением показателя "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)", понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в значениях, определенных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся за пределами территории Российской Федерации и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности (отчета) по форме 0420459 в качестве нерезидентов.

Государственная корпорация развития "ВЭБ.РФ" отражается в качестве прочего резидента, не являющегося кредитной организацией, международной финансовой организацией, в том числе созданной и осуществляющей свою деятельность в соответствии с межправительственными соглашениями.

При составлении отчетности (отчета) по форме 0420459 информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, а также информация по цифровым правам отражается в соответствии с настоящими Порядком и сроками.

По показателям отчетности (отчета) по форме 0420459 указываются сведения о ценных бумагах, цифровых правах, отраженных в отчетностях, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков, за исключением закладных.

Информация о депозитарной расписке и представляемой ценной бумаге указывается в отчетности (отчете) по форме 0420459 отдельными строками.

Для отражения по показателям отчетности (отчета) по форме 0420459 наименования, идентификационного номера налогоплательщика (далее - ИНН) и основного государственного регистрационного номера (далее - ОГРН) юридического лица отчитывающейся организации необходимо использовать Справочник ИНН и ОГРН юридических лиц (далее - Справочник ИНН и ОГРН), размещаемый на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с абзацем третьим пункта 1.3 Указания Банка России от 3 сентября 2024 года N 6836-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления об отказе от использования личного кабинета" <1>. При отражении в отчетности (отчете) по форме 0420459 наименований юридических лиц отчитывающаяся организация должна использовать краткие (унифицированные) наименования из Справочника ИНН и ОГРН в отношении юридического лица, которое является действующим по состоянию на дату составления отчетностей, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков.

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный N 79699, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 26 мая 2025 года N 7064-У (зарегистрировано Минюстом России 3 июля 2025 года, регистрационный N 82807).

В случае выявления несоответствия наименования, ИНН и (или) ОГРН юридического лица, содержащихся в Справочнике ИНН и ОГРН, данным, имеющимся в распоряжении отчитывающейся организации, по показателям отчетности (отчета) по форме 0420459 указываются данные из Справочника ИНН и ОГРН. В случае отсутствия данных в Справочнике ИНН и ОГРН по показателям отчетности (отчета) по форме 0420459 указываются данные, имеющиеся в распоряжении отчитывающейся организации.

Взаимосвязь между показателями отчетности (отчета) по форме 0420459 и формами отчетности, вместе с которыми представляется отчетность (отчет) по форме 0420459, осуществляется посредством присвоения отчитывающейся организацией ценным бумагам, за исключением закладных, идентификатора ценных бумаг, имеющего уникальные значения, не подлежащие изменению и повторению.

При формировании значения идентификатора ценной бумаги по группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги", позволяющего выделить одну ценную бумагу эмитента из других ценных бумаг (за исключением идентификатора группы закладных), указываются следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):

регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. В случае отсутствия регистрационного номера выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг указывается значение "000" (три нуля);

международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number (далее - код ISIN) (в случае отсутствия кода ISIN указывается значение "000" (три нуля);

международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instruments) (далее - код CFI) (случае отсутствия кода CFI указывается значение "000" (три нуля).

После указанных в абзацах одиннадцатом - тринадцатом настоящего пункта характеристик в целях обеспечения идентификации ценной бумаги по решению отчитывающейся организации значение идентификатора ценной бумаги дополняется характеристикой, являющейся по решению отчитывающейся организации существенной и относящейся к конкретной ценной бумаге (в том числе для идентификатора неэмиссионной ценной бумаги указывается серия (номер) бланка неэмиссионной ценной бумаги, для идентификатора ипотечного сертификата участия (далее - ИСУ) - регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием, для идентификатора инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда - номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для идентификатора представляемой ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки, - код ISIN депозитарной расписки). В качестве разделителя характеристик идентификатора ценной бумаги используется знак "_" (нижнее подчеркивание) без пробелов.

При отражении в отчетности отчитывающейся организации сведений, относящихся к одной и той же ценной бумаге (за исключением закладных), должен быть указан один и тот же идентификатор ценной бумаги. Изменение значения идентификатора ценной бумаги осуществляется в случае изменения значения характеристик, использованных при формировании идентификатора ценной бумаги.

3. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 отражаются сведения о ценных бумагах (за исключением цифровых свидетельств).

3.1. По показателю "Наименование эмитента/векселедателя" в отношении эмитентов ценных бумаг (лиц, обязанных по ценным бумагам, векселедателей) указываются полное или сокращенное (при наличии) наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица. При отсутствии в Справочнике ИНН и ОГРН информации о полном или сокращенном (при наличии) наименовании эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам, векселедателя), являющегося юридическим лицом, должна отражаться с учетом следующего:

для депозитарных расписок указываются наименование эмитента депозитарной расписки и наименование эмитента представляемых ценных бумаг, лежащих в основе депозитарной расписки (информация раскрывается отдельными строками);

для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда указывается наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов, который ведется Банком России в соответствии с пунктом 9 статьи 19 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах";

для цифровых свидетельств указываются полное наименование (для юридического лица) или фамилия, имя, отчество (при наличии) (для индивидуальных предпринимателей) лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства;

для клиринговых сертификатов участия указывается наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ИСУ указывается наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.

В случае если эмитентом ценных бумаг (лицом, обязанным по ценным бумагам, векселедателем) является нерезидент, в качестве которого выступает хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ), по показателю "Наименование эмитента/векселедателя" указывается его наименование на русском языке.

В случае если эмитентом ценных бумаг (лицом, обязанным по ценным бумагам, векселедателем) является нерезидент, за исключением хозяйственного общества со статусом международной компании, зарегистрированного в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, по показателю "Наименование эмитента/векселедателя" указывается его наименование на английском языке.

3.2. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента/векселедателя" указывается ИНН резидента - эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам, векселедателя), идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или его аналог (при наличии) либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) нерезидента - эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам, векселедателя).

Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - нерезидент, указывается TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

Для депозитарных расписок указывается ИНН эмитента - резидента депозитарной расписки, TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) эмитента - нерезидента депозитарной расписки. Для представляемых ценных бумаг, выпущенных резидентами, указывается ИНН эмитента представляемой ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для представляемых ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, указывается TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) эмитента представляемой ценной бумаги.

Для ценных бумаг, выпущенных хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юидическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ (далее - международная компания), указывается ИНН международной компании.

3.3. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента/векселедателя" указывается ОГРН эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге, векселедателя).

Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

Для депозитарных расписок указывается ОГРН эмитента депозитарной расписки, являющегося резидентом, для представляемой ценной бумаги, выпущенной резидентом, - ОГРН эмитента представляемых ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок. Для депозитарных расписок, выпущенных нерезидентами, а также для представляемых ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, показатель "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента/векселедателя" не заполняется.

Для ценных бумаг, выпущенных международной компанией, указывается ОГРН международной компании.

Для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением хозяйственного общества со статусом международной компании, зарегистрированного в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, показатель "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента/векселедателя" не заполняется.

3.4. По показателю "Код страны регистрации эмитента/векселедателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам, векселедатель).

Страна, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам, векселедатель), не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги. Также не указывается в качестве страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам, векселедатель), страна, предоставившая гарантии по ценным бумагам (если только страна выпуска (выдачи) ценных бумаг не совпадает со страной, предоставившей гарантии по ним), или страна нерезидента, у которого были приобретены ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам, векселедателя).

Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента депозитарной расписки, для представляемых ценных бумаг - код эмитента представляемых ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок.

Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - нерезидент, указывается цифровой код страны регистрации паевого инвестиционного фонда в соответствии с ОКСМ.

3.5. По показателю "Адрес эмитента в пределах места нахождения эмитента" указывается адрес эмитента в пределах места нахождения эмитента в соответствии с ЕГРЮЛ, если ценная бумага отражена в отчетности по форме 0420420, и (или) в отчетности по форме 0420445, и (или) в отчетности по форме 0420446. В иных случаях показатель "Адрес эмитента в пределах места нахождения эмитента" не заполняется.

3.6. По показателю "Номер телефона (при наличии) эмитента" указывается номер телефона (при наличии) эмитента, если ценная бумага отражена в отчетности по форме 0420420. В ином случае показатель "Номер телефона (при наличии) эмитента" не заполняется.

3.7. По показателю "Фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, эмитента" указываются фамилия, имя, отчество (при наличии) единоличного исполнительного органа эмитента, если ценная бумага отражена в отчетности по форме 0420420. В ином случае показатель "Фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, эмитента" не заполняется.

3.8. В целях заполнения показателя "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" хозяйственные общества со статусом международной компании, зарегистрированные в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, определяются в качестве резидентов. Хозяйственные общества со статусом международной компании, зарегистрированные в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, определяются в качестве нерезидентов.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) с использованием следующих кодов:

BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации и облигации Банка России (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454; отчетности по форме 0420458);

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований Российской Федерации (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, отчетности по форме 0420422, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BON4 - облигации прочих резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BON6 - облигации банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BON7 - облигации прочих нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS5 - акции банков-нерезидентов (обыкновенные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS6 - акции прочих нерезидентов (обыкновенные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS7 - паи (акции), доли инвестиционных фондов - нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS8 - паи (акции) инвестиционных фондов - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS9 - акции банков - нерезидентов (привилегированные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SHS10 - акции прочих нерезидентов (привилегированные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SN1 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SN2 - структурные долговые ценные бумаги прочих резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SN3 - структурные долговые ценные бумаги банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

SN4 - структурные долговые ценные бумаги прочих нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

DR1 - депозитарные расписки на ценные бумаги резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

DR2 - депозитарные расписки на ценные бумаги нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

CON - складские свидетельства (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

WTS - залоговые свидетельства (варианты) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

OPN - опционы эмитента (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420436, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

KSU - клиринговые сертификаты участия (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

ISU - ипотечные сертификаты участия (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Российской Федерации (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BIL4 - векселя прочих резидентов (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BIL5 - векселя иностранных государств (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BIL6 - векселя банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

BIL7 - векселя прочих нерезидентов (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458);

OTHER - иные типы ценных бумаг (виды финансовых инструментов, в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчета по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458).

3.9. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (программы облигаций) (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг).

Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-нерезидентами, показатель "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" не заполняется.

По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" указывается:

для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, - номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии);

для депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов - регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска российской депозитарной расписки;

для представляемых ценных бумаг; выпущенных резидентами, - регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг;

для ИСУ - номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием;

для ценных бумаг, выпущенных международной компанией, - регистрационный номер выпуска ценных бумаг.

3.10. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается код ISIN ценной бумаги (при наличии). Для депозитарной расписки указывается код ISIN депозитарной расписки, для представляемой ценной бумаги - код ISIN представляемой ценной бумаги (при наличии). Не допускается указание для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

3.11. По показателю "Код CFI ценной бумаги" указывается код CFI ценной бумаги (при наличии).

3.12. По показателю "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" указывается код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (вексельная сумма) (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (далее - ОКВ).

3.13. По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала ценной бумаги.

В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, показатели "Номинальная стоимость ценной бумаги" и "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" не заполняются.

В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на день составления отчетностей, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков.

В случае если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, на дату составления показателя "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается остаточная сумма обязательства. По неэмиссионным ценным бумагам сумма основного обязательства указывается без учета процентов, штрафов, пеней.

В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрена индексация ее номинальной стоимости, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость ценной бумаги с учетом индексации на день составления отчетностей, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков.

Для ИСУ по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ИСУ, в расчете на один ИСУ.

В случае если номинальная стоимость ценной бумаги выражена в драгоценных металлах, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость ценной бумаги в рублевом эквиваленте, определяемом по учетным ценам Банка России на драгоценные металлы, установленным Банком России в соответствии с абзацем вторым пункта 5 статьи 10 Федерального закона от 26 марта 1998 года N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях", по состоянию на день составления отчетностей, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков, а по показателю "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" отражается код валюты - 643-RUB. При этом по показателю "Примечание" указывается информация о наименовании драгоценного металла и номинальной стоимости ценной бумаги в единицах общей (лигатурной) массы драгоценного металла или в единицах массы химически чистых драгоценных металлов.

В случае если по состоянию на день составления отчетностей, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков, эмитент выплатил денежные средства владельцам ценных бумаг в связи с погашением ценной бумаги и они поступили на банковский счет отчитывающейся организации как владельца ценных бумаг или на специальный депозитарный счет отчитывающейся организации как депозитария, но указанные ценные бумаги не списаны со счета депо владельца, открытого отчитывающейся организацией депоненту отчитывающейся организации, по показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 указывается:

по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" - значение "0" (ноль);

по показателю "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" - код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, в соответствии с условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) согласно ОКВ.

В случае если по состоянию день составления отчетностей, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков, эмитент выплатил денежные средства владельцам ценных бумаг в связи с погашением ценной бумаги, они поступили на банковский счет отчитывающейся организации как владельца ценных бумаг или на специальный депозитарный счет отчитывающейся организации как депозитария и указанные ценные бумаги списаны со счета депо владельца, открытого отчитывающейся организацией депоненту отчитывающейся организации, в целях отражения информации об указанных ценных бумагах по показателям подраздела 1.2.1 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420415 указывается:

по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" - значение "0" (ноль);

по показателю "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" - код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, в соответствии с условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) согласно ОКВ.

В случае если по состоянию день составления отчетностей, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков, эмитент не выплатил денежные средства владельцам ценных бумаг в связи с погашением ценной бумаги, они не поступили на банковский счет отчитывающейся организации как владельца ценных бумаг или на специальный депозитарный счет отчитывающейся организации как депозитария и указанные ценные бумаги не списаны со счета депо владельца, открытого отчитывающейся организацией депоненту отчитывающейся организации, по показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 указывается:

по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" - номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала ценной бумаги;

по показателю "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" - код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, в соответствии с условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) согласно ОКВ.

3.14. По показателю "Идентификатор ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки" указывается идентификатор представляемой ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

3.15. По показателю "Класс актива, лежащего в основе депозитарной расписки" указывается одно из значений в зависимости от актива, к которому относится представляемая ценная бумага, лежащая в основе депозитарной расписки (акции, облигации).

3.16. По показателю "Серия векселя" указывается серия векселя, присвоенная векселедателем в соответствии с установленной им процедурой присвоения серий и номеров выпущенным векселям (при наличии).

3.17. По показателю "Номер векселя" указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем (при наличии).

3.18. По показателю "Номер бланка векселя" указывается номер бланка векселя (при наличии).

3.19. По показателю "Дата составления векселя" указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

3.20. По показателю "Условия платежа" отражаются условия платежа по векселю, указанные в векселе, в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

3.21. По показателю "День 1" указывается дата, в которую или не ранее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов "1 - на определенную дату (через определенное количество дней (в том числе недель, месяцев) с даты выпуска)", "3 - по предъявлении, но не ранее определенной даты (через определенное количество дней (в том числе недель, месяцев) с даты выпуска)" и "4 - по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты (через определенное количество дней (в том числе недель, месяцев) с даты выпуска)", указанных по показателю "Условия платежа"). Для кода "5 - по предъявлении, но не позднее определенной даты (через определенное количество дней (в том числе недель, месяцев) с даты выпуска)", указанного по показателю "Условия платежа", показатель "День 1" не заполняется. В случае если по показателю "Условия платежа" по векселям со сроком погашения по предъявлении указывается код "2 - по предъявлении", показатель "День 1" не заполняется.

3.22. По показателю "День 2" указывается дата, не позднее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов "4 - по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты (через определенное количество дней (в том числе недель, месяцев) с даты выпуска)" и "5 - по предъявлении, но не позднее определенной даты (через определенное количество дней (в том числе недель, месяцев) с даты выпуска)", указанных по показателю "Условия платежа"). В случае если по показателю "Условия платежа" по векселям со сроком погашения по предъявлении указывается код "2 - по предъявлении", показатель "День 2" не заполняется.

3.23. По показателю "Процентная ставка по векселю" указывается процентная ставка, отраженная в векселе, в процентах годовых. В случае если в векселе отражена процентная ставка, которая подлежит периодическому пересмотру и (или) изменению (далее - плавающая процентная ставка), показатель "Процентная ставка по векселю" не заполняется, при этом по показателю "Примечание" указывается плавающая процентная ставка, отраженная в векселе.

3.24. По показателю "Вексельная сумма в единицах валюты номинала" указывается вексельная сумма в единицах валюты, в которой выписан вексель.

3.25. По показателю "Примечание" указывается информация, которая по решению отчитывающейся организации является существенной (при наличии).

4. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 отражается информация о цифровых свидетельствах, выданных депозитарием, в том числе отчитывающейся организацией (далее - отчитывающийся депозитарий), а также информация о цифровых свидетельствах, учтенных на счетах депо, открытых депонентам отчитывающимся депозитарием, цифровых свидетельствах, принадлежащих отчитывающемуся депозитарию.

4.1. По показателю "Наименование/фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, привлекающего инвестиции" указывается полное наименование (для юридического лица) или фамилия, имя, отчество (при наличии) (для индивидуального предпринимателя) лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства.

4.2. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, привлекающего инвестиции" указывается ИНН (десятизначный для юридических лиц и двенадцатизначный для индивидуальных предпринимателей) лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства.

4.3. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)/основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) лица, привлекающего инвестиции" указывается ОГРН юридического лица, являющегося лицом, привлекающим инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которого депозитарием выданы цифровые свидетельства, основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) индивидуального предпринимателя, являющегося лицом, привлекающим инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства.

4.4. По показателю "Код страны регистрации лица, привлекающего инвестиции" в соответствии с ОКСМ указывается код страны лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которого депозитарием выданы цифровые свидетельства.

В случае если лицо, привлекающее инвестиции нерезидента, является хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 995. В случае если лицо, привлекающее инвестиции нерезидента, является хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996. В случае если данные о стране лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства, отсутствуют, указывается код 999.

В случае если в качестве лица, привлекающего инвестиции, выступает индивидуальный предприниматель, информация о стране регистрации которого отсутствует, по показателю "Код страны регистрации лица, привлекающего инвестиции" указывается значение "Лицо без гражданства".

4.5. По показателю "Наименование оператора инвестиционной платформы" указывается полное или полное фирменное наименование оператора инвестиционной платформы, учитывающего утилитарные цифровые права, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства.

4.6. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) оператора инвестиционной платформы" указывается ИНН оператора инвестиционной платформы, учитывающего утилитарные цифровые права, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства.

4.7. По показателю "Наименование инвестиционной платформы, на которой обращаются утилитарные цифровые права" указывается наименование инвестиционной платформы, на которой учитываются утилитарные цифровые права, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства. В случае отсутствия наименования инвестиционной платформы по данному показателю указывается наименование зарегистрированного доменного имени, обеспечивающего доступ к инвестиционной платформе, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

4.8. В целях составления подраздела 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 по показателю "Тип ценной бумаги (цифрового свидетельства)" (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420416, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454, отчетности по форме 0420458) указывается вид цифрового свидетельства, выпущенного депозитарием, с использованием следующих кодов:

DIGS(UDR1) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей);

DIGS(UDR2) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности;

DIGS(UDR3) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг.

4.9. По показателю "Вид актива, право требовать который возникает у инвестора при приобретении утилитарных цифровых прав" в соответствии с Общероссийским классификатором продукции по видам экономической деятельности (ОКПД 2) указывается вид актива (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности и движимых вещей, в том числе товаров), право требовать который возникает у инвестора при приобретении утилитарных цифровых прав, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства.

4.10. По показателю "Уникальное условное обозначение цифрового свидетельства" указывается уникальное условное обозначение цифрового свидетельства, присвоенное депозитарием, выдавшим цифровое свидетельство, в соответствии с частью 6 статьи 9 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

4.11. По показателю "Идентификационный номер утилитарного цифрового права, в отношении которого выдано цифровое свидетельство" указываются уникальное условное обозначение утилитарного цифрового права, в отношении которого выдано цифровое свидетельство, или уникальные условные обозначения одинаковых утилитарных цифровых прав, в отношении которых выдано цифровое свидетельство, позволяющие идентифицировать утилитарное цифровое право (одинаковые утилитарные цифровые права) как в инвестиционной платформе, так и вне ее, а также отличать утилитарные цифровые права друг от друга без обращения к информации об их содержании (в случае присвоения).

4.12. По показателю "Код валюты цифрового свидетельства" указывается код валюты, в которой выдано цифровое свидетельство (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно ОКВ.

4.13. По показателю "Количество утилитарных цифровых прав в одном цифровом свидетельстве" указывается количество утилитарных цифровых прав, удостоверенных одним цифровым свидетельством.

4.14. По показателю "Количество цифровых свидетельств, выпущенных отчитывающимся депозитарием" указывается совокупное количество цифровых свидетельств, выпущенных отчитывающимся депозитарием, учтенных на счетах депо владельцев и иных счетах, открытых в отчитывающейся организации (депозитарии, специализированном депозитарии).

4.15. По показателю "Наименование депозитария, выпустившего цифровые свидетельства" указывается полное или полное фирменное наименование депозитария, выпустившего цифровые свидетельства (за исключением отчитывающегося депозитария).

4.16. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) депозитария, выпустившего цифровые свидетельства" указывается ИНН депозитария, выпустившего цифровые свидетельства (за исключением отчитывающегося депозитария).

4.17. Информация по показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 раскрывается в разрезе каждой ценной бумаги, являющейся цифровым свидетельством.

4.18. Показатели подраздела 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 раскрываются по группе аналитических признаков "Идентификатор цифрового свидетельства", формируемой отчитывающейся организацией самостоятельно, позволяющей выделить одно цифровое свидетельство из других цифровых свидетельств.

5. По показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420459 отражается по состоянию на день составления отчетностей, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков, следующая информация:

об утилитарных цифровых правах, цифровых финансовых активах и цифровых правах, включающих одновременно утилитарные цифровые права и цифровые финансовые активы, учитываемые на счетах депо клиентов депозитария;

об утилитарных цифровых правах, цифровых финансовых активах и иных цифровых правах, в том числе цифровых правах, включающих одновременно утилитарные цифровые права и цифровые финансовые активы, принадлежащих отчитывающейся организации;

об утилитарных цифровых правах, цифровых финансовых активах и иных цифровых правах, переданных отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе, принятых отчитывающейся организацией на возвратной основе;

об утилитарных цифровых правах, цифровых финансовых активах и иных цифровых правах, являющихся обеспечением по действующим на отчетную дату обязательствам отчитывающейся организации и обеспечением по действующим на отчетную дату обязательствам клиентов перед отчитывающейся организацией.

5.1. По показателю "Наименование/фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, выпустившего цифровые финансовые активы/иные цифровые права (лица, привлекающего инвестиции)" в отношении лица, выпустившего цифровые финансовые активы или иные цифровые права, или лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, указываются:

для юридических лиц - полное фирменное наименование (для коммерческой организации) или полное наименование (для некоммерческой организации);

для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя, отчество (при наличии).

5.2. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, выпустившего цифровые финансовые активы/иные цифровые права (лица, привлекающего инвестиции)" указывается ИНН лица, выпустившего цифровые финансовые активы или иные цифровые права, или лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав.

5.3. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)/основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) лица, выпустившего цифровые финансовые активы/иные цифровые права (лица, привлекающего инвестиции)" указывается ОГРН лица, выпустившего цифровые финансовые активы или иные цифровые права, или лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, либо ОГРНИП индивидуального предпринимателя, являющегося лицом, выпускающим цифровые финансовые активы или иные цифровые права, или лицом, привлекающим инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав.

5.4. По показателю "Код страны регистрации лица, выпустившего цифровые финансовые активы/иные цифровые права (лица, привлекающего инвестиции)" указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является лицо, выпустившее цифровые финансовые активы или иные цифровые права, или лицо, привлекающее инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав.

В случае если юридическое лицо, выпустившее цифровые финансовые активы или иные цифровые права, является международной организацией, по показателю "Код страны регистрации лица, выпустившего цифровые финансовые активы/иные цифровые права (лица, привлекающего инвестиции)" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 указывается код 998, но не код страны, где расположено данное юридическое лицо. В случае если в качестве лица, выпустившего цифровые финансовые активы или иные цифровые права, выступает хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 995.

В случае если в качестве лица, выпустившего цифровые финансовые активы или иные цифровые права, или лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, выступает хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996.

В случае если данные о стране лица, выпустившего цифровые финансовые активы или иные цифровые права, утилитарные цифровые права, отсутствуют, указывается код 999.

В случае если в качестве лица, выпускающего цифровые финансовые активы или иные цифровые права, или лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, выступает индивидуальный предприниматель, не являющийся гражданином Российской Федерации и не имеющий доказательств наличия гражданства (подданства) иностранного государства, по показателю "Код страны регистрации лица, выпустившего цифровые финансовые активы/иные цифровые права (лица, привлекающего инвестиции)" указывается значение "Лицо без гражданства".

5.5. По показателю "Вид цифрового права" указывается вид финансового права в отношении цифровых финансовых активов, утилитарных цифровых прав или иных цифровых прав (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452) с использованием следующих кодов:

UDR1 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей);

UDR2 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности;

UDR3 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг;

DFA1 - цифровые финансовые активы, включающие денежные требования;

DFA2 - цифровые финансовые активы, включающие возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам;

DFA3 - цифровые финансовые активы, включающие права участия в капитале непубличного акционерного общества;

DFA4 - цифровые финансовые активы, включающие право требовать передачи эмиссионных ценных бумаг;

DFA5 - цифровые финансовые активы, выпущенные в информационных системах, организованных в соответствии с иностранным правом;

DGR(UDR_DFA) - цифровые права, включающие одновременно утилитарные цифровые права и цифровые финансовые активы;

DGR(OTHER) - иные цифровые права.

5.6. По показателю "Наименование цифровых финансовых активов/утилитарных цифровых прав/иных цифровых прав (при наличии)" указывается наименование цифрового финансового актива, утилитарного цифрового права или иного цифрового права (при наличии).

5.7. По показателю "Идентификационный номер выпуска цифровых финансовых активов/утилитарных цифровых прав/иных цифровых прав (при наличии)" указываются:

для цифровых финансовых активов - идентификационный номер выпуска, присвоенный оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов (в случае присвоения);

для иных цифровых прав - идентификационный номер выпуска (в случае присвоения);

для утилитарного цифрового права или одинаковых утилитарных цифровых прав - уникальные условные обозначения утилитарного цифрового права, позволяющие идентифицировать утилитарное цифровое право (одинаковые утилитарные цифровые права) как в инвестиционной платформе, так и вне ее, а также отличать утилитарные цифровые права друг от друга без обращения к информации об их содержании (в случае присвоения).

5.8. По показателю "Вид иных цифровых прав в основе цифровых прав" указывается вид цифровых прав, включающихся одновременно с цифровыми финансовыми активами в цифровые права, если по показателю "Вид цифрового права" указан код DGR(OTHER). В иных случаях показатель "Вид иных цифровых прав в основе цифровых прав" не заполняется.

5.9. По показателю "Вид актива, право требовать который возникает у инвестора при приобретении утилитарных цифровых прав" указывается вид актива (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности и движимых вещей, в том числе товаров), право требовать который возникает у инвестора при приобретении утилитарных цифровых прав.

5.10. По показателю "Идентификатор эмиссионной ценной бумаги, возможность осуществления прав по которой удостоверяют выпускаемые цифровые финансовые активы или право требовать передачи которой удостоверяется цифровыми финансовыми активами" указывается идентификатор эмиссионной ценной бумаги, возможность осуществления прав по которой удостоверяют выпускаемые цифровые финансовые активы или право требовать передачи которой удостоверяется цифровыми финансовыми активами, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в разделе 1 отчетности (отчета) по форме 0420459.

5.11. Показатели раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420459 раскрываются по группе аналитических признаков "Идентификатор выпуска цифровых финансовых активов/утилитарных цифровых прав/иных цифровых прав", формируемой отчитывающейся организацией самостоятельно, позволяющей выделить один вид цифровых прав (выпуск цифровых финансовых активов/утилитарных цифровых прав/иных цифровых прав) из других видов цифровых прав.

5.12. Информация по показателям раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420459 отражается по каждому выпуску цифровых финансовых активов, утилитарных цифровых прав и иных цифровых прав.