Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг и деятельности по инвестиционному консультированию"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420418 "Сведения

об осуществлении профессиональным участником рынка ценных

бумаг депозитарной деятельности, деятельности по ведению

реестра владельцев ценных бумаг и деятельности

по инвестиционному консультированию"

1. Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг и деятельности по инвестиционному консультированию" (далее - отчетность по форме 0420418) составляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности (далее - депозитарии), профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - регистраторы), профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, ежемесячно за календарный месяц (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно (далее - отчетная дата) на основании данных внутреннего и (или) депозитарного учета, а также на основании данных учета, осуществляемого регистратором, посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

В целях составления отчетности по форме 0420418 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в значениях, определенных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420418 в качестве нерезидентов.

2. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418 депозитариями отражаются сведения о количестве клиентов, с которыми заключены депозитарные договоры в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее соответственно - Федеральный закон N 39-ФЗ, депозитарные договоры), а также договоры, в соответствии с которыми депозитарий оказывает услуги по учету иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг (далее при совместном упоминании - договор, заключенный депозитарием), на отчетную дату.

2.1. По показателю "Количество клиентов" указывается количество клиентов по договорам, заключенным депозитарием, действующим на конец отчетного периода.

2.2. По показателю "Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде" указываются сведения об общем количестве клиентов по всем договорам, заключенным депозитарием в отчетном периоде (вне зависимости от их расторжения или продолжния действия по состоянию на отчетную дату). При наличии нескольких договоров, заключенных депозитарием с одним и тем же клиентом, действующих на отчетную дату, по показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418 информация о таком клиенте отражается однократно.

2.3. При заполнении показателей подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418 по аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус клиента" указываются сведения в отношении клиентов по договорам, заключенным депозитарием, по счетам депо которых совершена как минимум одна депозитарная операция по поручению клиента (депонента или его представителя), изменяющая остатки ценных бумаг на счетах депо в депозитарии за отчетный период без учета перевода ценных бумаг между счетами депо одного вида, открытыми депозитарием одному депоненту (далее - активные клиенты). При составлении показателей подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418 по аналитическому признаку "Неактивный" группы аналитических признаков "Статус клиента" указываются сведения в отношении клиентов, не отнесенных к активным клиентам по аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус клиента".

2.4. По группе аналитических признаков "Код по ОКАТО или код по ОКСМ" для юридических лиц - резидентов указываются в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) первые два разряда кода субъекта Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано юридическое лицо (первые пять разрядов кода субъекта Российской Федерации для субъектов Российской Федерации, код которых состоит из пяти разрядов), для физических лиц - резидентов указываются в соответствии с ОКАТО первые два разряда кода субъекта Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано физическое лицо (первые пять разрядов кода субъекта Российской Федерации для субъектов Российской Федерации, код которых состоит из пяти разрядов).

Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа проставляются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.

Для юридических лиц - нерезидентов и физических лиц - нерезидентов указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является лицо. Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ), и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 995.

Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996. В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. В случае невозможности определить субъект Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано лицо, указывается значение "00" (два нуля). В случае если лицо зарегистрировано вне территории Российской Федерации, а также на территории города Байконура, указывается код 55. Для юридических лиц - нерезидентов и физических лиц - нерезидентов указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является лицо. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999.

3. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420418 указываются сведения о количестве счетов депо, открытых по депозитарным договорам, и иных счетов по состоянию на отчетную дату.

3.1. По показателю "Вид счета депо" указываются следующие обозначения, соответствующие видам счета депо (иного счета), открытого депозитарием:

NOMINEE - счет депо номинальных держателей;

FAUTNOMINEE - счет депо иностранных номинальных держателей;

OWNER - счет депо владельцев;

TRANSITOWNER - специальный транзитный счет депо владельцев;

DEPOPROG - счет депо депозитарных программ;

TRUSTEE - счет депо доверительного управляющего;

ISSUER - казначейский счет депо эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам);

EMISSION - эмиссионный счет;

DEPOSIT - депозитный счет депо;

TRANSIT - транзитный счет депо;

HOLDER - счета клиентов номинальных держателей;

FAUTHOLDER - счет депо иностранных уполномоченных держателей;

NONOWNER - счет неустановленных лиц;

SUBOWNER - субсчет депо к клиринговому счету депо, открытый владельцам;

SUBTRUSTEE - субсчет депо к клиринговому счету депо, открытый доверительным управляющим;

ESCROW - счет депо эскроу-агента;

DEPODFA - счет депо цифровых финансовых активов;

WITHDRAWAL - счет хранения ценных бумаг, не предназначенный для учета прав на ценные бумаги (для погашенных ценных бумаг; для ценных бумаг иностранного эмитента, по которым осуществлена автоматическая конвертация);

OTHER - иные счета (счета депо) (в том числе счета, предназначенные для учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг), не указанные в абзацах втором - девятнадцатом настоящего подпункта.

3.2. По показателю "Количество счетов" указывается количество счетов депо, открытых по депозитарным договорам, и иных счетов, открытие которых предусмотрено при осуществлении депозитарной деятельности, в том числе иных счетов, открытых по договорам на оказание услуг по учету иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг по состоянию на отчетную дату.

3.3. По показателю "Количество счетов с положительным значением остатков на отчетную дату" указывается количество счетов депо и иных счетов, на которых остатки ценных бумаг (иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг) и цифровых прав на отчетную дату больше нуля (ненулевые).

4. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420418 профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, отражаются сведения о количестве клиентов, заключивших договоры об инвестиционном консультировании в соответствии с пунктом 1 статьи 6.1 Федерального закона N 39-ФЗ (далее - договор об инвестиционном консультировании).

4.1. По показателю "Количество клиентов" указывается количество клиентов, с которыми заключены договоры об инвестиционном консультировании на отчетную дату.

4.2. По показателю "Количество индивидуальных инвестиционных рекомендации" указывается количество индивидуальных инвестиционных рекомендаций, предоставленных профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим деятельность по инвестиционному консультированию, клиентам в отчетном периоде, в штуках.

Показатель "Количество индивидуальных инвестиционных рекомендаций" раскрывается в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Тип программы", приведенных в части II настоящего приложения.

4.3. По показателю "Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде" указывается общее количество клиентов, с которыми в отчетном периоде заключены договоры об инвестиционном консультировании (включая расторгнутые договоры об инвестиционном консультировании с клиентом по состоянию на конец отчетного периода). При наличии нескольких договоров об инвестиционном консультировании, заключенных с одним клиентом, действующих на конец отчетного периода, по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420418 информация о таком клиенте отражается однократно.

4.4. Значения по группе аналитических признаков "Код по ОКАТО или код по ОКСМ" указываются в соответствии с подпунктом 2.4 пункта 2 настоящих Порядка и сроков.

4.5. В целях заполнения показателей раздела 2 отчетности по форме 0420418 по аналитическому признаку "Активный" группы аналитических признаков "Статус клиента" указываются сведения в отношении клиентов, заключивших договоры об инвестиционном консультировании, которым за отчетный период предоставлена хотя бы одна индивидуальная инвестиционная рекомендация, в том числе не совершавших сделок с финансовыми инструментами на основании представленных им индивидуальных инвестиционных рекомендаций в отчетном периоде.

По показателю "Объем сделок, заключенных на основании предоставленных индивидуальных инвестиционных рекомендаций" указывается объем сделок, заключенных на основании предоставленных индивидуальных инвестиционных рекомендаций, за отчетный период в рублях.

По показателю "Объем сделок, заключенных на основании предоставленных индивидуальных инвестиционных рекомендаций" отражается информация по аналитическим признакам "Программа автоследования" и "Программа сочетает в себе автоконсультирование и автоследование" группы аналитических признаков "Тип программы".

5. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420418 регистратором отражаются сведения о количестве обслуживаемых регистратором реестров владельцев ценных бумаг в соответствии с абзацем третьим пункта 1 статьи 8 Федерального закона N 39-ФЗ на отчетную дату.

5.1. По показателю "Количество обслуживаемых реестров" указывается общее количество реестров владельцев ценных бумаг, в отношении которых регистратор осуществляет деятельность по их ведению, в разрезе аналитических признаков "Реестр владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов", "Реестр владельцев ипотечных сертификатов участия", "Реестр владельцев эмиссионных ценных бумаг" группы аналитических признаков "Тип обслуживаемого реестра".

5.2. По показателю "Количество зарегистрированных лиц" указывается общее количество лиц, которым открыты лицевые счета, запись о которых содержится в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляет регистратор в соответствии с абзацем третьим пункта 1 статьи 8 Федерального закона N 39-ФЗ, суммарно по всем счетам реестров владельцев ценных бумаг, имеющих ненулевой остаток по лицевому счету.

5.3. По показателю "Количество договоров о регистрации выпуска (выпусков) акций, подлежащих размещению при учреждении акционерного общества" указывается количество договоров о регистрации выпуска (выпусков) акций, подлежащих размещению при учреждении акционерного общества, заключенных с регистратором за отчетный период.

5.4. По показателю "Количество ПАО на обслуживании" указывается количество реестров владельцев ценных бумаг публичных акционерных обществ, ведение которых осуществляет регистратор в соответствии с абзацем третьим пункта 1 статьи 8 Федерального закона N 39-ФЗ.