Порядок и сроки составления отчета по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга"

Порядок и сроки

составления отчета по форме 0420325 "Сведения о переводе

долга и уступке требований клиента одного участника

клиринга другому участнику клиринга"

1. Отчет по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" составляется клиринговыми организациями в случае осуществления перевода долга и уступки требований клиента одного участника клиринга по обязательствам, допущенным к клирингу, другому участнику клиринга (далее - перевод долга (уступка требования) посредством формирования предусмотренных в нем показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

2. По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования), возникшего из договоров, заключенных за счет своего клиента.

3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN участника клиринга" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, клиент которого осуществил перевод долга (уступку требования), идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) участника клиринга - нерезидента, клиент которого осуществил перевод долга (уступку требования).

4. По показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) участника клиринга" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, клиент которого осуществил перевод долга (уступку требования).

В случае если участником клиринга является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ), указывается код 995.

В случае если участником клиринга является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996.

5. По показателю "Наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" указывается полное наименование (для некоммерческих организаций), полное фирменное наименование (для коммерческих организаций) клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования, для юридических лиц, или значение "ФЛ" для физического лица - клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования.

6. По показателю "Код регистрируемого лица" указывается уникальный код, позволяющий идентифицировать клиента участника клиринга (далее - регистрируемое лицо), который осуществляет перевод долга (уступку требования), присвоенный регистрируемому лицу клиринговой организацией при регистрации в соответствии с требованиями пункта 3.3 Положения о требованиях к клиринговой деятельности, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 октября 2012 года N 12-87/пз-н <1>.

--------------------------------

<1> Зарегистрирован Минюстом России 20 декабря 2012 года, регистрационный N 26222, с изменениями, внесенными приказом ФСФР России от 11 апреля 2013 года N 3-26/пз-н (зарегистрирован Минюстом России 7 июня 2013 года, регистрационный N 28736).

7. По показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является клиент участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования.

В случае если клиентом участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования), является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 995.

В случае если клиент участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования), является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996.

8. По показателю "Наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается полное наименование (для некоммерческих организаций), полное фирменное наименование (для коммерческих организаций) участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

9. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается ИНН, либо TIN или его аналог, либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) участника клиринга - нерезидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

10. По показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

В случае если участником клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования), является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 995.

В случае если участником клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования), является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код 996.

11. По показателю "Дата операции по переводу долга и уступке требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" указывается дата, в которую осуществлен перевод долга (уступка требования).

12. По показателю "Наименование секции (или указание на проведение перевода долга и уступки требования не на организованных торгах)" отражается (при наличии) наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или указывается на не организованные торги, где был проведен перевод долга (уступка требования).

13. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 - 12 настоящих Порядка и сроков, отражается по каждой операции по переводу долга и уступке требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга.