Раздел 2. Расчет размера собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

1.1

Акции российских эмитентов, являющихся публичными акционерными обществами, и акции иностранных эмитентов, а также депозитарные расписки на них

mem-int:Akcz_BB_RFMember

1.2

Дебиторская задолженность по выплате профессиональному участнику вознаграждений и возмещению расходов по договорам о возмездном оказании услуг

mem-int:NnU_Vozmeshh_DUMember

1.3

Дебиторская задолженность по плате, взимаемой регистратором с зарегистрированных лиц за проведение операций по лицевым счетам и за предоставление информации из реестра владельцев ценных бумаг (для профессиональных участников, являющихся регистраторами)

mem-int:DZ_klient_depozitarMember

1.4

Денежные средства профессионального участника во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках (за исключением субординированных депозитов), а также суммы процентов, причитающихся профессиональному участнику по вкладу (депозиту), на дату расчета профессиональным участником размера собственных средств

mem-int:DSKODep_OtchitMember

1.5

Денежные средства профессионального участника и его клиентов, находящиеся на его расчетных счетах и специальных банковских счетах в кредитных организациях и иностранных банках

mem-int:DS_Org_I_Klient_raschet_schetaMember

1.6

Денежные средства профессионального участника и его клиентов, переданные в соответствии с договором об оказании клиринговых услуг для исполнения и (или) обеспечения допущенных к клирингу обязательств профессионального участника и (или) его клиентов, включая индивидуальное и коллективное клиринговое обеспечение

mem-int:DS_IKO_KKOMember

1.7

Денежные средства профессионального участника и его клиентов, переданные по договору о брокерском обслуживании брокеру и (или) иностранному лицу

mem-int:DS_Broker_i_KlientMember

1.8

Денежные средства профессионального участника, находящиеся в кассе

mem-int:DS_KassaMember

1.9

Денежные средства профессионального участника, переданные по договору доверительного управления управляющему и (или) иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять деятельность по управлению ценными бумагами

mem-int:DS_Otchit_DUMember

1.10

Драгоценные металлы профессионального участника во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках, а также суммы процентов, причитающихся профессиональному участнику по вкладу (депозиту), на дату расчета профессиональным участником размера собственных средств

mem-int:Drag_met_vkladMember

1.11

Драгоценные металлы профессионального участника и его клиентов, находящиеся на счетах профессионального участника в кредитных организациях

mem-int:DSKO_PU_i_KlMember

1.12

Драгоценные металлы профессионального участника и его клиентов, переданные в соответствии с договором об оказании клиринговых услуг для исполнения и (или) обеспечения допущенных к клирингу обязательств профессионального участника и (или) его клиентов, включая индивидуальное и коллективное клиринговое обеспечение

mem-int:Drag_met_ObespMember

1.13

Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, а также ценные бумаги иностранных эмитентов, которые в соответствии с их личным законом относятся к схемам коллективного инвестирования или схемам совместного инвестирования, как с образованием, так и без образования юридического лица

mem-int:Paj_BB_RFMember

1.14

Дебиторская задолженность управляющей компании биржевого паевого инвестиционного фонда

mem-int:DebZadolzhUKBirzhoPIFMember

1.15

Маржинальные займы, предоставленные клиентам профессионального участника, имеющего лицензию на осуществление брокерской деятельности, отнесенным в соответствии с договором о брокерском обслуживании к категории клиентов со стандартным уровнем риска или клиентов с повышенным уровнем риска

mem-int:DZ_MarzhSdelMembe

1.16

Недвижимое имущество профессионального участника, используемое для осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и (или) для его управленческих нужд, принятое профессиональным участником к бухгалтерскому учету в качестве основных средств

mem-int:Nedvizh_ispUsl_Liczen_UprNuzhdOSMember

1.17

Облигации российских и иностранных эмитентов, за исключением субординированных и структурных облигаций

mem-int:Obl_BB_RFMember

1.18

Отложенные налоговые активы профессионального участника в сумме, не превышающей отложенных налоговых обязательств профессионального участника

mem-int:OtlozhNalogAktivyProfUchVSumNePrevyshOtlozhNalogObyazatelstvProfUchMember

1.19

Ценные бумаги профессионального участника, переданные в соответствии с договором об оказании клиринговых услуг для исполнения и (или) обеспечения допущенных к клирингу обязательств профессионального участника, включая индивидуальное и коллективное клиринговое обеспечение

mem-int:CZB_ObespMember

1.20

Ценные бумаги, переданные профессиональным участником по первой части договора репо без прекращения признания в бухгалтерском учете

mem-int:CZBPeredPoREPOBezPrekrPriznMember

1.21

Иные активы, являющиеся финансовыми активами, предусмотренными подпунктом 2.1.15 пункта 2.1 Указания Банка России N 5099-У

mem-int:Inye_Fin_A_Member

1.22

Иные финансовые активы

mem-int:InyeFinansovyeAktivyMember

1.23

Цифровые финансовые активы, удовлетворяющие требованиям пункта 3.6 Указания Банка России N 5099-У

mem-int:DFAMcmber

1.24

Денежные средства, переданные профессиональным участником по первой части договора репо

mem-int:DSPeredannyePoPervoyChastiREPOMember.

1.25

Маржинальные займы, предоставленные клиентам профессионального участника, имеющего лицензию на осуществление брокерской деятельности, отнесенным в соответствии с договором о брокерском обслуживании к категории клиентов с особым уровнем риска

mem-int:MarginZajmyPredostOsobUroven_riskaMember

2

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

2.1

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

2.2

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

2.3

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

mem-int:FinObyazKlassificzKakOczenPoSpravedlStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNFOMember

2.4

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

mem-int:FinLiabAtAmortisedCostMember

2.5

Средства клиентов

mem-int:SredstvaKlientovMember

2.6

Кредиты, займы и прочие привлеченные средства

mem-int:KreditZajmProchPrivSredPoAmortStoimMember

2.7

Выпущенные долговые ценные бумаги

mem-int:DebtSecuritiesMember

2.8

Кредиторская задолженность

mem-int:KreditorskayaZadolzhennostMember

2.9

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

mem-int:ObyazVybGruppKlassifKakPrednazDlyaProdazhMember

2.10

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

mem-int:ObyazPoVoznagrRabotPoOkonchTDNeOgranFiksPlatMember

2.11

Обязательства по текущему налогу на прибыль

mem-int:CurrentTaxLiabilitiesMember

2.12

Отложенные налоговые обязательства

mem-int:DeferredTaxLiabilitiesMember

2.13

Резервы - оценочные обязательства

mem-int:ProvisionsMember

2.14

Прочие обязательства

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember