к Указанию Банка России
от 30 июня 2025 года N 7119-У
"О формах, сроках и порядке составления
и представления в Банк России отчетности
профессиональных участников рынка ценных
бумаг, об объеме, формах, сроках и порядке
составления и представления в Банк России
отчетов организаторов торговли
и клиринговых организаций, а также
о порядке сообщения профессиональными
участниками рынка ценных бумаг Банку
России информации о лицах, которым
поручено проведение идентификации,
упрощенной идентификации, обновление
информации о клиентах, представителях
клиентов, выгодоприобретателях
и бенефициарных владельцах"
1. Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, являющимися юридическими лицами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера (далее при совместном упоминании - профессиональные участники), профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию и являющимися индивидуальными предпринимателями (далее - профессиональные участники - индивидуальные предприниматели), отчеты организаторов торговли, клиринговых организаций должны представляться в Банк России организаторами торговли, клиринговыми организациями.
2. Отчетность профессиональных участников, профессиональных участников - индивидуальных предпринимателей, отчеты организаторов торговли, клиринговых организаций должны представляться в Банк России профессиональными участниками, профессиональными участниками - индивидуальными предпринимателями, организаторами торговли, клиринговыми организациями в форме электронного документа в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 сентября 2024 года N 6836-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления об отказе от использования личного кабинета" <1> (далее - Указание Банка России N 6836-У).
--------------------------------
<1> Зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный N 79699, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 26 мая 2025 года N 7064-У (зарегистрировано Минюстом России 3 июля 2025 года, регистрационный N 82807).
Отчетность профессиональных участников (за исключением профессиональных участников - индивидуальных предпринимателей), отчеты организаторов торговли, клиринговых организаций должны представляться в Банк России профессиональными участниками, организаторами торговли, клиринговыми организациями в форме электронного документа, подписанного лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации (лицом, временно исполняющим его обязанности), либо его заместителем, наделенным правом подписывать по доверенности отчетность (отчет) (лицом, временно исполняющим его обязанности), в соответствии с абзацем третьим пункта 1.1 Указания Банка России N 6836-У.
Отчетность профессиональных участников - индивидуальных предпринимателей должна представляться в Банк России профессиональными участниками - индивидуальными предпринимателями в форме электронного документа, подписанного профессиональным участником - индивидуальным предпринимателем в соответствии с абзацем третьим пункта 1.1 Указания Банка России N 6836-У.
Визуализация отчетности профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, отчета организатора торговли, клиринговой организации, в том числе для целей ее (его) представления третьим лицам, по формам, приведенным в приложении 1 к настоящему Указанию, должна осуществляться по выбору профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, организатора торговли, клиринговой организации одним из следующих способов:
при помощи программного обеспечения, реализующего визуализацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет");
при помощи иного программного обеспечения, позволяющего осуществить визуализацию отчетных данных согласно визуализации, осуществляемой при помощи программного обеспечения, размещенного на официальном сайте Банка России в сети "Интернет".
Отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг, имеющего лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, отчет организатора торговли, клиринговой организации, для которой (которого) установлен одинаковый срок представления в Банк России (за исключением отчетности по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках" (далее - отчетность по форме 0420417), представляемой одновременно с отчетностью (отчетом) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав") (далее - отчетность (отчет) по форме 0420459), должна (должен) формироваться перед отправкой в один пакет электронных документов одновременно с отчетностью (отчетом) по форме 0420459 в соответствии с частями 1 и 4 статьи 6 Федерального закона от 6 апреля 2011 года N 63-ФЗ "Об электронной подписи" (далее - Федеральный закон N 63-ФЗ) и согласно информации о технологии подготовки и представления в Банк России электронного документа, размещенной на официальном сайте Банка России в сети "Интернет", в соответствии с пунктом 1.3 Указания Банка России N 6836-У. Отчетность по форме 0420417 должна представляться в Банк России в виде отдельного пакета электронных документов одновременно с отчетностью (отчетом) по форме 0420459.
В каждый пакет электронных документов профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, организатора торговли, клиринговой организации должна включаться сопроводительная информация, предусмотренная частью IV приложения 1 к настоящему Указанию.
3. Отчетность профессиональных участников, профессиональных участников - индивидуальных предпринимателей, отчеты организаторов торговли, клиринговых организаций должны представляться в Банк России в следующие сроки и в следующем объеме:
3.1. Отчетность (отчет) по форме 0420401 "Общие сведения об отчитывающейся организации (индивидуальном предпринимателе)" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420401) должна (должен) представляться в Банк России:
3.1.1. Ежегодно за календарный год (далее - отчетный год) по состоянию на 31 декабря отчетного года не позднее 45 календарных дней со дня окончания отчетного года - профессиональными участниками, профессиональными участниками - индивидуальными предпринимателями, организаторами торговли, клиринговыми организациями.
3.1.2. Ежеквартально за I, II, III и IV кварталы (далее - отчетный квартал) не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного квартала - профессиональными участниками, не имеющими лицензий управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания), являющимися юридическими лицами, с приложением подтверждающих документов:
в составе показателей разделов 1, 4, 10, 12 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае временного исполнения обязанностей в течение отчетного квартала лицами, информация о которых отражается по показателям разделов 4, 10, 12 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401;
в составе показателей разделов 1, 8, 9, 11 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае принятия в течение отчетного квартала решения о назначении (избрании) на должность и (или) освобождении от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 8, 9, 11 отчетности (отчета) по форме 0420401.
3.1.3. Ежеквартально за отчетный квартал не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного квартала в составе показателей разделов 2 и 15 отчетности (отчета) по форме 0420401 - профессиональными участниками - индивидуальными предпринимателями в случае временного исполнения обязанностей в течение отчетного квартала лицами, информация о которых отражается по показателям раздела 15 отчетности (отчета) по форме 0420401, с приложением подтверждающих документов.
3.1.4. Ежеквартально за отчетный квартал не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного квартала в составе показателей разделов 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401 - профессиональными участниками, имеющими лицензию управляющей компании, в случае временного исполнения обязанностей в течение отчетного квартала лицами, информация о которых отражается по показателям разделов 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401, с приложением подтверждающих документов.
В случае если подтверждающие документы ранее представлялись в Банк России и сведения, содержащиеся в них, не изменились, их повторное представление не требуется. При этом к отчетности (отчету) по форме 0420401 прикладывается файл, содержащий указанную информацию, дату и номер письма профессионального участника, которым подтверждающие документы были направлены в Банк России,
3.1.5. Профессиональными участниками, не имеющими лицензии управляющей компании и являющимися юридическими лицами, с приложением подтверждающих документов:
в составе показателей раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае изменения сведений, отражаемых по показателям "Полное фирменное наименование (на русском языке)", "Сокращенное фирменное наименование (на русском языке) (при наличии)", "Полное наименование на английском языке (при наличии)", "Сокращенное наименование на английском языке (при наличии)", "Адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица" раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней со дня государственной регистрации изменения сведений, отражаемых по указанным показателям, в соответствии со статьей 18 Федерального закона от 8 августа 2001 года N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Федеральный закон N 129-ФЗ);
в составе показателей разделов 1, 4 - 7, 10, 12 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае изменения сведений, отражаемых по показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)", "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность", "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность", "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность" разделов 4 - 7, 10, 12 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401, не позднее 30 календарных дней со дня изменения указанных сведений (за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 3.1.2 настоящего пункта);
в составе показателей разделов 1 и 5 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае освобождения от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям раздела 5 отчетности (отчета) по форме 0420401, в течение 3 рабочих дней, следующих за днем освобождения от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 1 и 5 отчетности (отчета) по форме 0420401 (за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 3.1.2 настоящего пункта);
в составе показателей разделов 1, 6, 7 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае принятия решения об избрании (о прекращении полномочий) лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 6 и 7 отчетности (отчета) по форме 0420401, в течение 7 рабочих дней со дня принятия такого решения (за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 3.1.2 настоящего пункта).
3.1.6. Профессиональными участниками, не имеющими лицензии управляющей компании и являющимися юридическими лицами, - в составе показателей разделов 1, 4 - 7, 10, 12 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401 с приложением подтверждающих документов (за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 3.1.2 настоящего пункта):
в случае избрания лиц, информация о которых отражается по показателям раздела 5 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней со дня принятия такого решения;
в случае наступления обстоятельств, указанных в абзацах втором - пятом пункта 1 статьи 10.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Федеральный закон N 39-ФЗ), в отношении лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 6 и 7 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней со дня получения информации о наступлении таких обстоятельств;
в случае наступления обстоятельства, указанного в абзаце шестом пункта 1 статьи 10.1 Федерального закона N 39-ФЗ, в отношении лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 6 и 7 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней со дня получения информации о выбытии указанных лиц из состава совета директоров (наблюдательного совета);
в случае назначения (избрания) иных лиц на должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 4, 10, 12 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней со дня назначения (избрания) иных лиц на должности указанных лиц;
в случае освобождения от занимаемой должности лица, информация о котором отражается по показателям раздела 14 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней со дня освобождения указанного лица от занимаемой должности.
В случае если подтверждающие документы ранее представлялись в Банк России и сведения, содержащиеся в них, не изменились, их повторное представление не требуется. При этом к отчетности (отчету) по форме 0420401 прикладывается файл, содержащий указанную информацию, дату и номер письма профессионального участника, которым подтверждающие документы были направлены в Банк России.
3.1.7. Профессиональными участниками, не имеющими лицензии управляющей компании и являющимися юридическими лицами, - в составе показателей разделов 1, 4, 10, 12, 13, 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401 с приложением подтверждающих документов (за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 3.1.2 настоящего пункта):
в случае освобождения от занимаемой должности лица, информация о котором отражается по показателям раздела 4 отчетности (отчета) по форме 0420401,- не позднее рабочего дня, следующего за днем освобождения указанного лица от занимаемой должности;
в случае освобождения от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям раздела 17 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее рабочего дня со дня принятия такого решения;
в случае освобождения от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 10, 12, 13, 15 и 16 отчетности (отчета) по форме 0420401, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем освобождения указанных лиц от занимаемой должности.
3.1.8. Профессиональными участниками, имеющими лицензию управляющей компании, - в составе показателей разделов 1, 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401 с приложением подтверждающих документов (за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 3.1.4 настоящего пункта):
в случае изменений сведений о лицах, информация о которых отражается по показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)", "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность", "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность", "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность" разделов 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 30 календарных дней со дня изменения сведений об указанных лицах;
в случае назначения иных лиц на должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем назначения иных лиц на должности указанных лиц. В случае если подтверждающие документы ранее представлялись в Банк России и сведения, содержащиеся в них, не изменились, их повторное представление не требуется. При этом к отчетности (отчету) по форме 0420401 прикладывается файл, содержащий указанную информацию, дату и номер письма профессионального участника, которым подтверждающие документы были направлены в Банк России;
в случае освобождения от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем освобождения указанных лиц от занимаемой должности.
3.1.9. Профессиональными участниками, не имеющими лицензии управляющей компании, - в составе показателей раздела 1 или раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420401 не позднее 3 рабочих дней со дня изменения сведений, отражаемых по показателям "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", "Номер телефона (при наличии)", "Адрес электронной почты" раздела 1 или раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420401.
3.1.10. Профессиональными участниками - индивидуальными предпринимателями - в составе показателей разделов 2 и 15 отчетности (отчета) по форме 0420401 с приложением подтверждающих документов:
в составе показателей раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае изменений сведений, отражаемых по показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)", "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность", "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность", "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность", "Адрес, указанный в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей" раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней со дня государственной регистрации изменений сведений, отражаемых по указанным показателям, в соответствии со статьей 22.2 Федерального закона N 129-ФЗ;
в составе показателей разделов 2 и 15 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае изменения сведений о лицах, отражаемых по показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)", "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность", "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность", "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность" раздела 15 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 30 календарных дней со дня изменения сведений об указанных лицах;
в составе показателей разделов 2 и 15 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае назначения иных лиц на должности лиц, информация о которых отражается по показателям раздела 15 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем назначения иных лиц на должности указанных лиц (за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 3.1.3 настоящего пункта). В случае если подтверждающие документы ранее представлялись в Банк России и сведения, содержащиеся в них, не изменились, их повторное представление не требуется. При этом к отчетности (отчету) по форме 0420401 прикладывается файл, содержащий указанную информацию, дату и номер письма профессионального участника - индивидуального предпринимателя, которым подтверждающие документы были направлены в Банк России;
в составе показатели разделов 2 и 15 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае освобождения от занимаемой должности лица, информация о котором отражается по показателям раздела 15 отчетности (отчета) по форме 0420401, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем освобождения указанного лица от занимаемой должности (за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 3.1.3 настоящего пункта).
3.1.11. Профессиональными участниками, являющимися юридическими лицами, организаторами торговли и клиринговыми организациями, - в составе показателей разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае изменения сведений, отражаемых по показателям раздела 3 отчетности (отчета) по форме 0420401, не позднее 5 рабочих дней со дня изменения указанных сведений.
3.1.12. Организаторами торговли и клиринговыми организациями:
в составе показателей разделов 1 и 3 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае изменения сведений, отражаемых по показателям "Полное фирменное наименование (на русском языке)", "Сокращенное фирменное наименование (на русском языке) (при наличии)", "Полное наименование на английском языке (при наличии)", "Сокращенное наименование на английском языке (при наличии)", "Адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица", "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", "Номер телефона (при наличии)", "Адрес электронной почты" раздела 1 и по показателям "Фамилия, имя, отчество (при наличии) руководителя обособленного подразделения", "Номер телефона (при наличии)", "Адрес фактического нахождения обособленного подразделения отчитывающейся организации" раздела 3 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 5 рабочих дней со дня изменения указанных сведений;
в составе разделов 1, 4 - 12, 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае изменения сведений, отражаемых по показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)", "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность", "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность", "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность" разделов 4 - 12, 15 - 17 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 5 рабочих дней со дня изменения указанных сведений с приложением подтверждающих документов;
в составе показателей разделов 1, 6, 7 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае избрания (прекращения полномочий) лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 6 и 7 отчетности (отчета) по форме 0420401, - в течение 7 рабочих дней со дня принятия такого решения с приложением подтверждающих документов;
в составе показателей разделов 1, 8 - 10 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае назначения лица на должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 8 - 10 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем назначения лица на должности указанных лиц с приложением подтверждающих документов;
в составе показателей разделов 1, 4, 8 и 9 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае освобождения от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 4, 8 и 9 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее рабочего дня, следующего за днем освобождения указанных лиц от занимаемой должности с приложением подтверждающих документов;
в составе показателей разделов 1 и 4 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае прекращения временного исполнения обязанностей единоличного исполнительного органа, информация о котором отражается по показателям раздела 4 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения временного исполнения обязанностей указанного единоличного исполнительного органа, с приложением подтверждающих документов;
в составе показателей разделов 1, 5, 10, 12, 15, 16 отчетности (отчета) по форме 0420401 в случае освобождения от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 5, 10, 12, 15, 16 отчетности (отчета) по форме 0420401, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем освобождения указанных лиц от занимаемой должности с приложением подтверждающих документов.
3.1.13. Организаторами торговли, за исключением торговой системы, оказывающей услуги по проведению организованных торгов исключительно на основании лицензии торговой системы и объем торгов которой не должен превышать числовое значение показателя объема торгов, установленное нормативным актом Банка России по согласованию с федеральным антимонопольным органом, в соответствии с частью 1.1 статьи 8 Федерального закона от 21 ноября 2011 года N 325-ФЗ "Об организованных торгах" (далее - Федеральный закон N 325-ФЗ), и клиринговыми организациями в составе показателей разделов 1 и 13 отчетности (отчета) по форме 0420401:
в случае изменения сведений, отражаемых по показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)", "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность", "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность", "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность" раздела 13 отчетности (отчета) по форме 0420401, - не позднее 5 рабочих дней со дня изменения указанных сведений с приложением подтверждающих документов;
в случае освобождения от занимаемой должности лица, информация о котором отражается по показателям раздела 13 отчетности (отчета) по форме 0420401, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем освобождения указанного лица от занимаемой должности с приложением подтверждающих документов.
3.2. Отчетность (отчет) по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах профессионального участника рынка ценных бумаг, организатора торговли, клиринговой организации" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420402) должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками, профессиональными участниками - индивидуальными предпринимателями, организаторами торговли, клиринговыми организациями ежеквартально:
за I, II и III кварталы - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного квартала;
за IV квартал - не позднее 45 календарных дней после дня окончания отчетного квартала.
3.3. Отчетность (отчет) по форме 0420406 "Сведения об аудиторской проверке отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг, организатора торговли, клиринговой организации" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420406) должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании, организаторами торговли, клиринговыми организациями не позднее 5 рабочих дней после дня наступления одного из следующих событий:
заключения договора с аудиторской организацией на проведение аудита либо иной проверки в соответствии со стандартами аудиторской деятельности, предусмотренными частью 2 статьи 5 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности" (далее соответственно - стандарты аудиторской деятельности, аудиторская проверка, договор на проведение аудиторской проверки);
заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;
получения аудиторского заключения либо иного документа в соответствии со стандартами аудиторской деятельности (далее при совместном упоминании - аудиторское заключение).
В случае изменений сведений, содержащихся в отчетности (отчете) по форме 0420406, которые не требуют заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудиторской проверки, показатели отчетности (отчета) по форме 0420406 должны представляться в течение 15 календарных дней со дня, когда профессиональному участнику рынка ценных бумаг, имеющему лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, профессиональному участнику рынка ценных бумаг, имеющему лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющему лицензии управляющей компании, организатору торговли, клиринговой организации стало известно о таких изменениях.
В случае если отчетность (отчет) по форме 0420406 представляется профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющим лицензии управляющей компании, организатором торговли, клиринговой организацией в случае получения аудиторского заключения (за исключением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности), к отчетности (отчету) по форме 0420406 должно прилагаться полученное таким профессиональным участником рынка ценных бумаг, организатором торговли, клиринговой организацией аудиторское заключение с приложением отчетности, в отношении которой оно составлено.
Аудиторское заключение, подписанное в соответствии с частью 1 статьи 6 Федерального закона N 63-ФЗ, представляется в виде пакета электронных документов, предусмотренного частью 4 статьи 6 Федерального закона N 63-ФЗ.
Пакет электронных документов, содержащий аудиторское заключение, должен иметь следующее наименование до расширения:
<ИНН> - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) профессионального участника рынка ценных бумаг, организатора торговли, клиринговой организации;
<X> - код, присваиваемый виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке:
bfo - бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с нормативными актами Банка России;
kfo - консолидированная финансовая отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности <2> (далее - МСФО);
--------------------------------
<2> Введены в действие на территории Российской Федерации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 года 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации".
fo - финансовая отчетность, составленная в соответствии с МСФО;
ed - бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с нормативными актами Банка России и МСФО;
<ГОД> - год, за который (за период которого) составлена отчетность, в отношении которой составлено аудиторское заключение;
<Y> - код, присваиваемый отчетному периоду, за который составлена отчетность, в отношении которой аудиторской организацией составлено аудиторское заключение: 12 - год, 9 - девять месяцев, 6 - первое полугодие, 3 - первый квартал, i - иной период.
3.4. Отчетность (отчет) по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420409) должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями ежемесячно за календарный месяц (далее - отчетный месяц) по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, независимо от того, осуществлялась ли ими соответствующая деятельность в отчетном месяце, за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым настоящего подпункта.
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (за исключением профессионального участника рынка ценных бумаг, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария), не определил ни по одному из показателей деятельности, указанных в графе 2 приложения к Положению Банка России от 27 июля 2015 года N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" <3> (далее соответственно - Положение Банка России N 481-П, показатели деятельности), в качестве годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых им лицензируемых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник рынка ценных бумаг в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности (отчета) по форме 0420409 должны представляться такими профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Банк России ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
--------------------------------
<3> Зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2015 года, регистрационный N 38673, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 4 июля 2016 года N 4061-У (зарегистрировано Минюстом России 29 июля 2016 года, регистрационный N 43030), от 20 сентября 2017 года N 4536-У (зарегистрировано Минюстом России 20 октября 2017 года, регистрационный N 48630), от 17 декабря 2018 года N 5013-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2019 года, регистрационный N 53485), от 16 декабря 2020 года N 5666-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2021 года, регистрационный N 62231).
3.5. Отчетность по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета" (далее - отчетность по форме 0420410) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного месяца, за исключением случаев, предусмотренных абзацами третьим и четвертым настоящего подпункта.
Отчетность по форме 0420410 должна представляться в Банк России организаторами торговли, клиринговыми организациями за период, указанный в запросе и предписании, направляемых Банком России организатору торговли на основании частей 4 и 5 статьи 25 Федерального закона N 325-ФЗ соответственно и клиринговой организации на основании части 4 статьи 25 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (далее при совместном упоминании - запрос (предписание) Банка России), по состоянию на указанную в запросе (предписании) Банка России дату не позднее 5 рабочих дней со дня его получения.
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг имеет лицензию на осуществление брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар, показатели отчетности по форме 0420410 должны представляться таким профессиональным участником рынка ценных бумаг в Банк России ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (за исключением профессионального участника рынка ценных бумаг, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария), не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник рынка ценных бумаг в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420410 должны представляться такими профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Банк России ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
Показатели отчетности по форме 0420410, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания календарного года, должны представляться профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, в Банк России не позднее 105 календарных дней после дня окончания календарного года.
3.6. Отчетность по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах" (далее - отчетность по форме 0420411) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно нарастающим итогом с начала года, к которому относится отчетный месяц, не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного месяца, за исключением случаев, предусмотренных абзацами третьим и четвертым настоящего подпункта.
Показатели отчетности по форме 0420411 должны представляться в Банк России организаторами торговли, клиринговыми организациями за период, указанный в запросе (предписании) Банка России, не позднее 5 рабочих дней со дня его получения.
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг имеет лицензию на осуществление брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар, показатели отчетности по форме 0420411 должны представляться таким профессиональным участником рынка ценных бумаг в Банк России ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно нарастающим итогом с начала года, к которому относится отчетный квартал, не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (за исключением профессионального участника рынка ценных бумаг, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария), не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник рынка ценных бумаг в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420411 должны представляться в Банк России такими профессиональными участниками рынка ценных бумаг ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
Показатели отчетности по форме 0420411, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года, должны представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, не позднее 105 календарных дней после дня окончания календарного года.
3.7. Отчетность по форме 0420412 "Информация о требованиях к дебиторам и обязательствах перед кредиторами" (далее - отчетность по форме 0420412) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного месяца, за исключением случая, указанного в абзаце втором настоящего подпункта.
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (за исключением профессионального участника рынка ценных бумаг, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария), не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник рынка ценных бумаг в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420412 должны представляться в Банк России такими профессиональными участниками рынка ценных бумаг ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
3.8. Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств" должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера:
ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного месяца;
по состоянию на дату, указанную в требовании Банка России, направляемом Банком России профессиональному участнику рынка ценных бумаг на основании пункта 7 статьи 44 Федерального закона N 39-ФЗ (далее - требование Банка России), не позднее 5 рабочих дней со дня его получения;
по состоянию на дату возникновения несоответствия размера собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг минимальному размеру собственных средств, рассчитанному в соответствии с пунктом 2 Указания Банка России от 11 мая 2017 года N 4373-У "О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг" <4>, не позднее 5 рабочих дней со дня указанного несоответствия.
--------------------------------
<4> Зарегистрировано Минюстом России 5 июня 2017 года, регистрационный N 46943, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 2 апреля 2018 года N 4761-У (зарегистрировано Минюстом России 23 апреля 2018 года, регистрационный N 50864), от 27 сентября 2024 года N 6866-У (зарегистрировано Минюстом России 2 ноября 2024 года, регистрационный N 80003).
3.9. Отчетность по форме 0420414 "Сведения о выданных и полученных займах" (далее - отчетность по форме 0420414) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым настоящего подпункта.
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (за исключением профессионального участника рынка ценных бумаг, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария), не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник рынка ценных бумаг в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420414 должны представляться в Банк России такими профессиональными участниками рынка ценных бумаг ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
3.10. Отчетность (отчет) по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг, клиринговой организации и организатора торговли по ценным бумагам и цифровым правам" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420415) должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, клиринговыми организациями и организаторами торговли ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно (на конец операционного дня) не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.11. Отчетность по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" (далее - отчетность по форме 0420416) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее семнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.12. Отчетность по форме 0420417 должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности форекс-дилера, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.13. Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг и деятельности по инвестиционному консультированию" (далее - отчетность по форме 0420418) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно (независимо от того, осуществлялась ли ими соответствующая деятельность в отчетном месяце) не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
В случае получения сведений о смерти клиента - физического лица исправленная отчетность по форме 0420418 за любой отчетный месяц в течение последних 3 лет в Банк России не представляется.
3.14. Отчетность по форме 0420419 "Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах" должны представляться в Банк России профессиональными участниками, за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию, в течение 5 рабочих дней после дня:
заключения и (или) расторжения договора на проведение идентификации или упрощенной идентификации, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (далее - обновление информации) с лицами, которым в соответствии с абзацем первым пункта 1.5-1 и пунктом 1.5-8 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, а также обновление информации;
заключения и (или) расторжения договора на проведение идентификации клиента - иностранного гражданина или иностранного юридического лица (далее при совместном упоминании - иностранный клиент), представителя иностранного клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, а также обновление информации об иностранных клиентах, о представителях иностранных клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах с лицами, которым в соответствии с пунктом 1.5-11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ поручено проведение идентификации иностранного клиента, представителя иностранного клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, а также обновление информации об иностранных клиентах, о представителях иностранных клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах.
3.15. Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - отчетность по форме 0420420) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, ежеквартально:
по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала;
по состоянию на 31 декабря включительно не позднее 45 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
3.16. Отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций" должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, согласно ежегодно определяемому Банком России перечню профессиональных участников рынка ценных бумаг, представляющих отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций", размещаемому на официальном сайте Банка России в сети "Интернет" в соответствии с абзацем третьим пункта 1.3 Указания Банка России N 6836-У, ежеквартально не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала (независимо от того, осуществлялась ли профессиональным участником рынка ценных бумаг соответствующая деятельность в отчетном квартале).
3.17. Отчетность по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера" должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно (независимо от того, осуществлялась ли ими деятельность форекс-дилера в отчетном месяце) не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.18. Отчетность по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420424) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, в случае получения ими уведомления Банка России об аннулировании лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами в соответствии с пунктом 10 статьи 39.1 Федерального закона N 39-ФЗ (далее - уведомление Банка России об аннулировании лицензии) в течение 2 рабочих дней со дня получения уведомления Банка России об аннулировании лицензии по состоянию на дату его получения.
3.19. Отчетность по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420425) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, получивших уведомление Банка России об аннулировании лицензии:
еженедельно по состоянию на последний календарный день недели, за которую представляется отчетность (далее - отчетная неделя), включительно начиная с недели, следующей за неделей, когда профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, получил уведомление Банка России об аннулировании лицензии, в течение одного рабочего дня со дня окончания отчетной недели;
по окончании срока для прекращения обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, установленного в решении Банка России об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности, предусмотренного пунктом 1 статьи 39.2 Федерального закона N 39-ФЗ, по состоянию на последний календарный день указанного срока в течение одного рабочего дня со дня его окончания.
Показатели отчетности по форме 0420425 не представляются в Банк России профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, получившим уведомление Банка России об аннулировании лицензии, если из показателей отчетности по форме 0420425, представленных за предыдущую отчетную неделю, следует, что все обязательства профессионального участника рынка ценных бумаг, связанные с осуществлением им профессиональной деятельности, прекращены.
3.20. Отчетность по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора на ведение реестра акций непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия" (далее - отчетность по форме 0420426) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, не позднее 3 рабочих дней после даты подписания акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг (внутреннего документа профессионального участника рынка ценных бумаг о прекращении ведения реестра владельцев ценных бумаг), дня вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления, связанных со сменой лица, осуществляющего ведение реестра владельцев ценных бумаг, дня прекращения проведения операций в реестре владельцев ценных бумаг (при прекращении паевого инвестиционного фонда).
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, принял на хранение реестр владельцев ценных бумаг эмитента, с которым еще не расторгнут договор на ведение реестра владельцев ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420426 дополнительно должны представляться в Банк России не позднее 3 рабочих дней со дня расторжения с эмитентом договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг.
3.21. Отчетность по форме 0420428 "Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг, являющегося юридическим лицом, повестки дня, содержащей вопрос о назначении аудиторской организации" должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании, не позднее 5 рабочих дней со дня утверждения уполномоченным органом такого профессионального участника рынка ценных бумаг повестки дня общего собрания акционеров (участников), заседания совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос о назначении аудиторской организации, с даты принятия решения единственным участником (акционером) общества о назначении аудиторской организации.
3.22. Отчетность (отчет) по форме 0420429 "Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420429) должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
Показатели отчетности (отчета) по форме 0420429, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года, должны представляться в Банк России не позднее 105 календарных дней со дня окончания календарного года.
3.23. Отчетность (отчет) по форме 0420430 "Сведения о показателях деятельности инфраструктурных организаций финансового рынка, являющихся некредитными финансовыми организациями" должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими депозитарную деятельность, являющимися расчетными депозитариями (далее - расчетные депозитарии), организаторами торговли, клиринговыми организациями, расчетными депозитариями, не имеющими статуса центрального депозитария, совмещающими свою деятельность с репозитарной деятельностью, ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее десятого рабочего дня, следующего за последним календарным днем отчетного квартала.
3.24. Показатели разделов 1 - 9 отчетности по форме 0420431 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - отчетность по форме 0420431) должны представляться в Банк России ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем:
профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, определившими хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П;
профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, определившими хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 4 приложения к Положению Банка России N 481-П, и не определившими ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.
В случае если профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник рынка ценных бумаг в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420431 должны представляться в Банк России такими профессиональными участниками рынка ценных бумаг ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем:
в составе показателей раздела 1 отчетности по форме 0420431 - по состоянию на 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября;
в составе показателей разделов 1 - 9 отчетности по форме 0420431 - по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря.
3.25. Отчетность (отчет) по форме 0420432 "Сведения о показателях операционной надежности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и применяемых ими информационных технологиях" должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли и клиринговыми организациями, в том числе осуществляющими деятельность репозитария, ежеквартально:
за I, II и III кварталы - не позднее 15 рабочих дней со дня окончания отчетного квартала;
за IV квартал - не позднее 31 января года, следующего за отчетным кварталом.
3.26. Отчетность (отчет) по форме 0420433 "Сведения об оценке выполнения требований к обеспечению защиты информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли, клиринговыми организациями" должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли и клиринговыми организациями, в том числе осуществляющими деятельность репозитария, не позднее 30 рабочих дней после дня завершения проведения оценки выполнения требований к обеспечению защиты информации при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков.
3.27. Отчетность по форме 0420436 "Сведения о заблокированных выплатах по ценным бумагам и о заблокированных ценных бумагах, учитываемых депозитарием на счетах депо и иных счетах, а также принадлежащих профессиональному участнику рынка ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420436) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности, ежемесячно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.28. Отчетность (отчет) по форме 0420437 "Сведения о контрагентах профессионального участника рынка ценных бумаг, клиринговой организации и организатора торговли" должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями одновременно с составлением отчетности (отчета) по форме 0420402, отчетности (отчета) по форме 0420415, отчетности по форме 0420436, отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - отчетность по форме 0420451) и отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420452).
3.29. Отчет по форме 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении" (далее - отчет по форме 0420312) должен представляться в Банк России клиринговыми организациями ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.30. Отчет по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.31. Отчет по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.32. Отчет по форме 0420317 "Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении допуска к клиринговому обслуживанию" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
3.33. Отчет по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно в отношении неисполненных обязательств контрагентов и участников клиринга не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.34. Отчет по форме 0420319 "Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями в течение 5 рабочих дней после заключения договора, являющегося основанием для проведения операций по использованию денежных средств или драгоценных металлов.
3.35. Отчет по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.36. Отчет по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями, правила клиринга которых предусматривают оказание услуг оператором товарных поставок, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.37. Отчет по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий и проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями, организаторами торговли, в том числе осуществляющими деятельность репозитария, ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3.38. Отчет по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" должен представляться в Банк России клиринговыми организациями в течение 5 рабочих дней после дня перевода долга и уступки требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга.
3.39. Отчеть по форме 0420327 "Расчет норматива достаточности собственных средств организатора торговли" должен представляться в Банк России организаторами торговли ежеквартально:
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября не позднее 30 календарных дней после 31 марта, 30 июня, 30 сентября соответственно;
по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, не позднее 45 календарных дней после 31 декабря.
3.40. Отчетность по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату" (далее - отчетность по форме 0420443) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности, по состоянию на дату, указанную в требовании Банка России, в срок, установленный в данном требовании.
3.41. Отчетность по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период" (далее - отчетность по форме 0420444) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности, за период, указанный в требовании Банка России, в срок, установленный в данном требовании.
3.42. Отчетность по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица" (далее - отчетность по форме 04204445) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на дату, указанную в требовании Банка России, в срок, установленный в данном требовании.
3.43. Отчетность по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период" (далее - отчетность по форме 04204446) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, за период, указанный в требовании Банка России, в срок, установленный в данном требовании.
3.44. Отчетность по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения" (далее - отчетность по форме 0420447) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности, по состоянию на дату, указанную в требовании Банка России, в срок, установленный в данном требовании.
3.45. Отчетность по форме 0420449 "Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях" должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
3.46. Отчетность по форме 0420450 "Информация об организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор аутсорсинга" должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, не позднее десятого рабочего дня, следующего за днем:
заключения (расторжения) договора, в соответствии с которым функции по проведению внутреннего аудита, осуществление внутреннего контроля, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета осуществляются иным юридическим лицом;
изменения осуществляемых функций и (или) полного наименования лица, осуществляющего проведение внутреннего аудита, внутренний контроль, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета.
3.47. Отчетность по форме 0420451 должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, на полугодовой основе за 6 месяцев (далее - отчетное полугодие) по состоянию на последний календарный день отчетного полугодия включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием.
3.48. Отчетность по форме 0420452 должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, на полугодовой основе по состоянию на последний календарный день отчетного полугодия включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием.
3.49. Отчетность по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов" должна представляться в Банк России профессиональными участниками (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензию на осуществление дилерской деятельности), профессиональными участниками - индивидуальными предпринимателями ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала.
3.50. Отчетность по форме 0420454 "Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера" (далее - отчетность по форме 0420454) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности, которым предоставлено право использовать денежные средства клиента в своих интересах:
в составе показателей раздела 1 отчетности по форме 0420454 - ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного месяца;
в составе показателей раздела 1 и расшифровок 1 - 4 норматива краткосрочной ликвидности отчетности по форме 0420454 (за исключением случая, предусмотренного абзацем седьмым настоящего подпункта) - ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного квартала;
в составе показателей раздела 1 и расшифровок 1 - 4 норматива краткосрочной ликвидности отчетности по форме 0420454 - однократно по состоянию на дату начала периода несоответствия обязательного норматива краткосрочной ликвидности, рассчитанного брокером в соответствии с пунктами 1.2 - 1.6 Указания Банка России от 13 апреля 2020 года N 5436-У "Об установлении обязательного норматива краткосрочной ликвидности для брокера, которому клиентами предоставлено право использования их денежных средств в его интересах" <5> (далее соответственно - Указание Банка России N 5436-У, НКЛ), минимальному допустимому числовому значению НКЛ, установленному пунктом 1.1 Указания Банка России N 5436-У (далее - минимальное значение НКЛ), не позднее 5 рабочих дней со дня начала периода несоответствия НКЛ минимальному значению НКЛ;
--------------------------------
<5> Зарегистрировано Минюстом России 25 мая 2020 года, регистрационный N 58454.
в составе показателей раздела 1 и расшифровок 1 - 4 норматива краткосрочной ликвидности отчетности по форме 0420454 - однократно по состоянию на дату начала периода соответствия НКЛ минимальному значению НКЛ по прошествии периода несоответствия НКЛ минимальному значению НКЛ не позднее 5 рабочих дней со дня начала периода соответствия НКЛ минимальному значению НКЛ;
в составе показателей раздела 1 и расшифровок 1 - 4 норматива краткосрочной ликвидности отчетности по форме 0420454 - по требованию Банка России по состоянию на указанную в нем дату не позднее 5 рабочих дней со дня получения требования Банка России.
В случае когда профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление брокерской деятельности, которому предоставлено право использовать денежные средства клиента в своих интересах, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник рынка ценных бумаг в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420454 должны представляться в Банк России такими профессиональными участниками рынка ценных бумаг ежегодно по состоянию на последний календарный день отчетного года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного года в составе показателей раздела 1 и расшифровок 1 - 4 отчетности по форме 0420454.
3.51. Отчетность по форме 0420455 "Расчет норматива достаточности капитала" (далее - отчетность по форме 0420455) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности форекс-дилера, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании:
ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания отчетного месяца;
однократно по состоянию на дату начала периода несоответствия норматива достаточности капитала минимальному допустимому числовому значению норматива достаточности капитала, установленному пунктом 1.1 Указания Банка России N 5873-У (далее - минимальное значение норматива достаточности капитала), не позднее 5 рабочих дней со дня начала периода несоответствия норматива достаточности капитала минимальному значению норматива достаточности капитала;
однократно по состоянию на дату начала периода соответствия норматива достаточности капитала минимальному значению норматива достаточности капитала по прошествии периода несоответствия норматива достаточности капитала минимальному значению норматива достаточности капитала не позднее 5 рабочих дней со дня начала периода соответствия норматива достаточности капитала минимальному значению норматива достаточности капитала;
по требованию Банка России по состоянию на указанную в нем дату не позднее 5 рабочих дней со дня получения требования Банка России.
3.52. Отчетность по форме 0420456 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики брокера" должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности и являющимися субъектами отношений по формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих и (или) участниками отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, ежегодно по состоянию на 31 декабря отчетного года включительно не позднее 45 календарных дней, следующих за отчетным годом.
3.53. Отчетность по форме 0420458 "Сведения о маржинальных сделках клиентов, находящихся на брокерском обслуживании" (далее - отчетность по форме 0420458) должна представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности:
ежемесячно по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности, определившими хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 4 или графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
по требованию Банка России по состоянию на указанную в нем дату не позднее 5 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
В случае когда профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление брокерской деятельности, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник рынка ценных бумаг в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420458 должны представляться в Банк России такими профессиональными участниками рынка ценных бумаг ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно (за исключением показателей, информация по которым указывается по состоянию на конец торговых дней отчетного квартала) не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
3.54. Отчетность (отчет) по форме 0420459 должна (должен) представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли и клиринговыми организациями одновременно с отчетом по форме 0420312, отчетностью (отчетом) по форме 0420415, отчетностью по форме 0420416, отчетностью по форме 0420417, отчетностью по форме 0420420, отчетностью по форме 0420424, отчетностью по форме 0420425, отчетностью по форме 0420431, отчетностью по форме по форме 0420436, отчетностью по форме 0420443, отчетностью по форме 0420444, отчетностью по форме 0420445, отчетностью по форме 0420446, отчетностью по форме 0420447, отчетностью по форме 0420451, отчетностью по форме 0420452, отчетностью по форме 0420454, за исключением случая представления информации в соответствии с абзацем вторым подпункта 3.50 настоящего пункта, отчетностью по форме 0420458.
4. В случае выявления за любой период, за который составляется отчетность (отчет) (далее - отчетный период), в течение последних 3 лет профессиональным участником, профессиональным участником - индивидуальным предпринимателем, организатором торговли, клиринговой организацией факта представления в Банк России отчетности профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, отчета организатора торговли, клиринговой организации, содержащей (содержащего) неверные и (или) неактуальные значения показателей, исправленная отчетность (исправленный отчет) должна (должен) быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем выявления указанного факта.
В случае необходимости внесения изменений в отчетность профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, отчет организатора торговли, клиринговой организации, представленную (представленный) в Банк России за один или несколько отчетных периодов, исправленная отчетность профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, исправленный отчет организатора торговли, клиринговой организации за один или несколько отчетных периодов должна (должен) формироваться перед отправкой в пакет электронных документов вместе с отчетностью профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, отчетом организатора торговли, клиринговой организации, для которой (которого) установлен одинаковый срок представления в Банк России, и должна (должен) направляться в Банк России в виде отдельного пакета электронных документов, в который включается файл, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности (отчете), а также реквизиты документа Банка России в случае внесения исправлений в отчетность (отчет) по требованию Банка России.
Исправления показателей отчетности профессионального участника, отчета организатора торговли, клиринговой организации за отчетный период, основанных на показателях бухгалтерской (финансовой) отчетности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации, осуществляются в случае, если были произведены исправления показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации за тот же отчетный период.
При выявлении случаев направления отчетности по форме 0420417, содержащей неверные значения показателей по сделкам, профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности форекс-дилера, отражает в отчетности по форме 0420417 за следующий отчетный месяц скорректированное информационное сообщение о сделке, по показателям которой обнаружены ошибки в ранее направленном информационном сообщении о сделке. В скорректированном информационном сообщении о сделке его номер должен совпадать со значением, указанным по показателю "Уникальный номер информационного сообщения о сделке" в информационном сообщении о сделке, в котором была обнаружена ошибка.
5. В случае если отчетность профессионального участника, отчет организатора торговли, клиринговой организации подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации (лицом, исполняющим его обязанности), либо его заместителем, наделенным правом подписывать по доверенности указанную отчетность (указанный отчет) (лицом, временно исполняющим его обязанности), в отчетности профессионального участника, являющегося юридическим лицом, отчете организатора торговли и клиринговой организации по показателю "Основание исполнения обязанностей лица, подписавшего отчетность" (часть IV приложения 1 к настоящему Указанию) должны отражаться реквизиты документа, являющегося основанием исполнения таким лицом обязанностей по подписанию отчетности.
6. При проведении реорганизации в форме слияния, присоединения или разделения обязанность по представлению в Банк России отчетности реорганизованного профессионального участника, являющегося юридическим лицом, отчета реорганизованного организатора торговли, реорганизованной клиринговой организации за отчетный период, в течение которого они осуществляли свою деятельность, после завершения реорганизации и до наступления сроков представления отчетности (отчета) возлагается на правопреемника профессионального участника, являющегося юридическим лицом, организатора торговли, клиринговой организации (далее - правопреемник).
Правопреемник должен представлять составленную отчетность реорганизованного профессионального участника, являющегося юридическим лицом, составленный отчет реорганизованного организатора торговли, реорганизованной клиринговой организации за отчетный период, указанный в абзаце первом настоящего пункта, в виде отдельного электронного документа, к которому прикладывается файл, содержащий пояснения о том, что отчетность представлена (отчет представлен) за профессионального участника, являющегося юридическим лицом, организатора торговли, клиринговую организацию, прекративших осуществление своей деятельности в результате реорганизации, а также информацию о реорганизованном лице (полное наименование профессионального участника, являющегося юридическим лицом, организатора торговли, клиринговой организации, номер и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации), о форме, в которой произошла реорганизация, и о дате внесения в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) записи о прекращении деятельности реорганизованного профессионального участника, реорганизованного организатора торговли, реорганизованной клиринговой организации.
Отчетность реорганизованного профессионального участника, являющегося юридическим лицом, отчет реорганизованного организатора торговли, реорганизованной клиринговой организации подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа правопреемника (лицом, исполняющим его обязанности).
7. В случае если последний день срока представления отчетности профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, отчета организатора торговли, клиринговой организации приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемые таковыми в соответствии со статьями 111 и 112 Трудового кодекса Российской Федерации, окончание срока представления отчетности профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, отчета организатора торговли, клиринговой организации переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.
8. Показатели отчетности профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, отчета организатора торговли, клиринговой организации, представляемые еженедельно, ежемесячно, ежеквартально, ежегодно, должны отражаться в отчетности профессионального участника, профессионального участника - индивидуального предпринимателя, отчете организатора торговли, клиринговой организации по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно.
9. Обработка персональных данных, включая получение, использование, хранение и передачу персональных данных, должна осуществляться в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных".
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2026 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей
- Постановление Правительства РФ N 1875