Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420458 "Сведения о маржинальных сделках клиентов, находящихся на брокерском обслуживании"

Порядок

и сроки составления отчетности по форме 0420458

"Сведения о маржинальных сделках клиентов, находящихся

на брокерском обслуживании"

1. Отчетность по форме 0420458 "Сведения о маржинальных сделках клиентов, находящихся на брокерском обслуживании" (далее - отчетность по форме 0420458) составляется посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения:

ежемесячно за календарный месяц (далее - отчетный месяц) по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно - профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на осуществление брокерской деятельности (далее - брокер), определившим хотя бы по одному из показателей деятельности, указанных в графе 2 приложения к Положению Банка России от 27 июля 2015 года N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" <1> (далее соответственно - Положение Банка России N 481-П, показатели деятельности), в качестве годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых брокером лицензируемых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) квартальный диапазон, указанный в графе 4 или графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П;

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2015 года, регистрационный N 38673, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 4 июля 2016 года N 4061-У (зарегистрировано Минюстом России 29 июля 2016 года, регистрационный N 43030), от 20 сентября 2017 года N 4536-У (зарегистрировано Минюстом России 20 октября 2017 года, регистрационный N 48630), от 17 декабря 2018 года N 5013-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2019 года, регистрационный N 53485), от 16 декабря 2020 года N 5666-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2021 года, регистрационный N 62231).

ежеквартально за календарный квартал (далее - отчетный квартал) по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно - брокером, не определившим ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 4 или графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если брокером в текущем или предыдущем календарном году впервые получена лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг;

по требованию Банка России, направляемому брокеру на основании пункта 7 статьи 44 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - требование Банка России), по состоянию на указанную в нем дату.

2. В целях составления отчетности по форме 0420458 портфель клиента включает совокупность активов клиента, обязательств по сделкам, совершенным брокером за счет активов клиента в соответствии с заключенным с клиентом договором о брокерском обслуживании, а также задолженность клиента перед брокером, в отношении которой рассчитываются в соответствии с пунктами 1 и 2 приложения к Указанию Банка России от 12 февраля 2024 года N 6681-У "О требованиях к осуществлению брокерской деятельности при совершении брокером отдельных сделок за счет клиента" <2> (далее - Указание Банка России N 6681-У) следующие нормативы покрытия риска: норматив покрытия риска при исполнении поручений клиента (далее - НПР1) и норматив покрытия риска при изменении стоимости портфеля клиента (далее - НПР2).

--------------------------------

<2> Зарегистрировано Минюстом России 2 июля 2024 года, регистрационный N 78736.

В целях составления отчетности по форме 0420458 активами клиента являются денежные средства (в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте), и (или) ценные бумаги, и (или) драгоценные металлы, и (или) фьючерсные договоры, и (или) опционные договоры, и (или) прочие договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, которые в соответствии с договором о брокерском обслуживании находятся в распоряжении брокера или должны поступить в его распоряжение.

3. Для целей составления отчетности по форме 0420458 указывается информация в отношении портфелей клиентов, которые удовлетворяют одному из следующих условий:

в составе портфеля клиента имеется плановая позиция, значение которой рассчитывается брокером в соответствии с пунктом 4 приложения к Указанию Банка России N 6681-У, в размере меньше нуля (далее - отрицательная плановая позиция) по любому активу клиента, за исключением отрицательной плановой позиции, выраженной только в российских рублях;

в состав портфеля клиента входят фьючерсные договоры, и (или) опционные договоры, и (или) прочие договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами.

4. Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420458 указывается в разрезе следующих групп аналитических признаков:

4.1. По группе аналитических признаков "Уровень риска" указывается уровень риска, соответствующий категории, к которой брокер отнес клиента - физическое лицо и клиента - юридическое лицо в соответствии с пунктами 28 и 34 Указания Банка России N 6681-У соответственно. Информация раскрывается в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Уровень риска", приведенных в части II настоящего приложения.

4.2. По группе аналитических признаков "Тип клиента" указывается информация в отношении клиента, сведения о портфеле которого приводятся в отчетности по форме 0420458, в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Тип клиента", приведенных в части II настоящего приложения.

4.3. По группе аналитических признаков "Резидентство" указывается информация в отношении клиента, сведения о портфеле которого приводятся в отчетности по форме 0420458, в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Резидентство", приведенных в части II настоящего приложения.

Используемые для составления отчетности по форме 0420458 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в значениях, определенных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420458 в качестве нерезидентов.

4.4. По группе аналитических признаков "Квалификация клиента" указывается информация об определенной в соответствии с главой 2 Указания Банка России от 29 апреля 2015 года N 3629-У "О признании лиц квалифицированными инвесторами и порядке ведения реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами" <3> квалификации клиента, в отношении портфеля которого заполняются показатели отчетности по форме 0420458, в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Квалификация клиента", приведенных в части II настоящего приложения.

--------------------------------

<3> Зарегистрировано Минюстом России 28 мая 2015 года, регистрационный N 37415, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 17 сентября 2021 года N 5933-У (зарегистрировано Минюстом России 21 октября 2021 года, регистрационный N 65522), от 5 ноября 2024 года N 6926-У (зарегистрировано Минюстом России 24 января 2025 года, регистрационный N 81024).

4.5. По группе аналитических признаков "Состояние НПР портфеля клиента" указывается один из аналитических признаков в зависимости от значений показателей "Размер НПР1" и "Размер НПР2":

"Портфель с НПР1 0" - в отношении портфелей клиентов, по которым значение НПР1 равно или больше нуля;

"Портфель с НПР1 < 0 и НПР2 0" - в отношении портфелей клиентов, по которым значение НПР1 меньше нуля и при этом значение НПР2 равно или больше нуля;

"Портфель с НПР2 < 0, при этом маржа по портфелю равна 0" - в отношении портфелей клиентов, по которым значение НПР2 меньше нуля, при этом сумма начальной маржи в отношении этих портфелей не рассчитывается либо равна нулю;

"Портфель с НПР2 < 0, при этом маржа по портфелю не равна 0" - в отношении портфелей клиентов, по которым значение НПР2 меньше нуля, при этом сумма начальной маржи в отношении этих портфелей рассчитана в размере больше нуля.

4.6. По группе аналитических признаков "Учет зависимых множеств" указываются аналитические признаки, приведенные в части II настоящего приложения:

без учета зависимых множеств - в отношении портфелей клиентов, начальная маржа по которым была рассчитана без учета зависимости между изменениями цен активов клиента в соответствии с пунктом 23 приложения к Указанию Банка России N 6681-У;

с учетом зависимых множеств - в отношении портфелей клиентов, начальная маржа по которым была рассчитана с учетом зависимости между изменениями цен активов клиента в соответствии с пунктом 23 приложения к Указанию Банка России N 6681.

4.7. По группе аналитических признаков "Группа клиентов по объему портфеля" указывается значение, соответствующее стоимости портфеля клиента, отраженной по показателю "Стоимость портфеля, всего" в соответствии с аналитическими признаками группы аналитических признаков "Группа клиентов по объему портфеля", приведенными в части II настоящего приложения.

5. Раздел 1 отчетности по форме 0420458 составляется следующим образом:

5.1. По показателю "Количество клиентов" указывается общее количество клиентов брокера, информация о которых указывается в отчетности по форме 0420458.

В случае если у клиента есть несколько портфелей, информация по которым указывается в разделе 1 отчетности по форме 0420458, по показателю "Количество клиентов" такой клиент указывается однократно по группе аналитических признаков, которая соответствует портфелю такого клиента по наибольшему значению, указанному по группе аналитических признаков "Группа клиентов по объему портфеля" (по модулю).

5.2. По показателю "Количество портфелей клиентов" указывается общее количество портфелей клиентов брокера в разрезе групп аналитических признаков, указанных в пункте 4 настоящих Порядка и сроков.

5.3. По показателю "Размер НПР1" указывается значение НПР1 в рублевом эквиваленте.

Отрицательные значения НПР1 отражаются со знаком "-" (минус). Значение по показателю "Размер НПР1" должно быть равно разности значений показателя "Стоимость портфеля, всего" и показателя "Сумма начальной маржи, всего".

5.4. По показателю "Размер НПР2" указывается значение НПР2 в рублевом эквиваленте.

Отрицательные значения НПР2 отражаются со знаком "-" (минус). Значение по показателю "Размер НПР2" должно быть равно разности значения показателя "Стоимость портфеля, всего" и значения показателя "Сумма начальной маржи, всего", умноженного на коэффициент 0,5.

5.5. По показателю "Стоимость портфеля, всего" указывается общая стоимость портфеля клиента.

5.6. По показателю "Стоимость портфеля" указывается стоимость портфеля клиента, рассчитанная в соответствии с пунктом 3 приложения к Указанию Банка России N 6681-У. В целях составления отчетности по форме 0420458 стоимость портфеля клиента с особым уровнем риска рассчитывается по правилам, применяемым к портфелям клиентов с повышенным уровнем риска, в соответствии с пунктом 37 Указания Банка России N 6681-У. Информация указывается в рублевом эквиваленте с округлением до двух знаков после запятой по правилам математического округления. Отрицательная стоимость портфеля указывается со знаком "-" (минус).

По показателю "Стоимость портфеля" отражается стоимость портфеля клиента в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "По типам активов" и группы аналитических признаков "Направление позиции", предусмотренных частью II настоящего приложения.

По аналитическому признаку "Длинная позиция" группы аналитических признаков "Направление позиции" указывается часть стоимости портфеля клиента, сформированная за счет активов клиента, значение плановой позиции по которым больше нуля на дату расчета.

По аналитическому признаку "Короткая позиция" группы аналитических признаков "Направление позиции" указывается часть стоимости портфеля клиента, сформированная за счет активов, значение плановой позиции по которой меньше нуля на дату расчета. Значения по аналитическому признаку "Короткая позиция" группы аналитических признаков "Направление позиции" указываются со знаком "-" (минус).

Перечень аналитических признаков группы аналитических признаков "Метод расчета стоимости" приведен в части II настоящего приложения.

По аналитическому признаку "Базовый метод" группы аналитических признаков "Метод расчета стоимости" значение указывается, если стоимость портфеля клиента рассчитывается в соответствии с пунктом 3 приложения к Указанию Банка России N 6681-У.

По аналитическому признаку "Внутренний метод" группы аналитических признаков "Метод расчета стоимости" значение указывается, если стоимость портфеля клиента рассчитывается в соответствии с пунктом 3 приложения к Указанию Банка России N 6681-У с учетом ограничения, установленного пунктом 19 приложения к Указанию Банка России N 6681-У в отношении опционных договоров, условия которых не соответствуют пункту 53 приложения к Указанию Банка России N 6681-У.

5.7. По показателю "Сумма начальной маржи, всего" указывается общая сумма начальной маржи портфеля клиента.

5.8. По показателю "Сумма начальной маржи" указывается сумма начальной маржи, определенная в соответствии с пунктом 18 приложения к Указанию Банка России N 6681-У в рублевом эквиваленте. В целях составления отчетности по форме 0420458 сумма начальной маржи портфеля клиента с особым уровнем риска рассчитывается по правилам, применяемым к портфелям клиентов с повышенным уровнем риска, в соответствии с пунктом 37 Указания Банка России N 6681-У.

По показателю "Сумма начальной маржи" отражается начальная маржа в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "По типам активов", предусмотренных частью II настоящего приложения.

В случае если брокер осуществляет расчет начальной маржи в соответствии с пунктом 23 приложения к Указанию Банка России N 6681-У, показатель "Сумма начальной маржи" заполняется с учетом следующего:

в составе показателя указывается итоговая сумма начальной маржи по каждому зависимому множеству;

классификация по типам активов производится на основании базового индикатора соответствующего множества.

По аналитическому признаку "Иностранная валюта и риск по валютным позициям" группы аналитических признаков "По типам активов" указывается информация о валютном риске, если валютный риск рассчитывается в рамках показателя QRi, рассчитываемого в соответствии с подпунктом 20.3 пункта 20 приложения к Указанию Банка России N 6681-У.

Перечень аналитических признаков группы аналитических признаков "Метод расчета стоимости" приведен в части II настоящего приложения.

По аналитическому признаку "Базовый метод" группы аналитических признаков "Метод расчета стоимости" указывается информация о размере начальной маржи, если начальная маржа рассчитывается в соответствии с пунктом 18 приложения к Указанию Банка России N 6681-У.

По аналитическому признаку "Внутренний метод" группы аналитических признаков "Метод расчета стоимости" указывается информация о размере начальной маржи, если начальная маржа рассчитывается в соответствии с пунктами 18 и 19 приложения к Указанию Банка России N 6681-У в отношении опционных договоров, условия которых не соответствуют пункту 53 приложения к Указанию Банка России N 6681-У.

По аналитическому признаку "Рыночный метод" группы аналитических признаков "Метод расчета стоимости" указывается информация о размере начальной маржи, если размер начальной маржи рассчитан брокером в соответствии с пунктом 37 приложения к Указанию Банка России N 6681-У.

5.9. Показатели "Прочая информация (показатель)", "Прочая информация (данные)" заполняются брокером в случае получения требования Банка России. В ином случае показатели "Прочая информация (показатель)", "Прочая информация (данные)" не заполняются.

По показателю "Прочая информация (показатель)" указываются:

состав (наименование) данных в соответствии с требованием Банка России (при указании нескольких видов данных используется разделительный знак "//" ("s//s//s", где s - наименование отдельного вида данных);

значения дополнительных данных в соответствии с последовательностью их состава (при указании нескольких видов данных используется разделительный знак "//" ("d//d//d", где d - значение отдельного вида дополнительных данных).

6. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420458 указывается информация по состоянию на конец каждого определяемого в соответствии с абзацем первым пункта 1.11 Положения Банка России от 17 октября 2014 года N 437-П "О деятельности по проведению организованных торгов" <4> торгового дня отчетного месяца (отчетного квартала) (далее при совместном упоминании - отчетный период) и (или) по состоянию на время торгового дня, до которого снижение значения НПР2 ниже нуля влечет закрытие позиций клиента в течение этого торгового дня (далее - ограничительное время закрытия позиций), в случае наличия портфелей клиентов, одновременно удовлетворяющих следующим условиям:

--------------------------------

<4> Зарегистрировано Минюстом России 30 декабря 2014 года, регистрационный N 35494, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 ноября 2017 пода N 4622-У (зарегистрировано Минюстом России 16 февраля 2018 года, регистрационный N 50066), от 14 сентября 2020 года N 5550-У (зарегистрировано Минюстом России 16 октября 2020 года, регистрационный N 60426), от 17 мая 2022 года N 6140-У (зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2022 года, регистрационный N 69784), от 27 сентября 2023 года N 6544-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2023 года, регистрационный N 75847), от 17 июня 2024 года N 6751-У (зарегистрировано Минюстом России 18 сентября 2024 года, регистрационный N 79504).

сумма начальной маржи, рассчитанная по портфелю клиента, не равна нулю;

сумма НПР2 портфеля клиента была меньше нуля по состоянию на ограничительное время закрытия позиций и (или) по состоянию на конец дня любого торгового дня отчетного периода;

в отношении портфеля клиента не соблюдены требования по закрытию позиции клиента в сроки, установленные пунктом 18 Указания Банка России N 6681-У.

Для целей заполнения отчетности по форме 0420458 закрытием позиции являются сделки, совершенные брокером в рамках мер по снижению размера минимальной маржи, рассчитанного в соответствии с пунктом 18 приложения к Указанию Банка России N 6681-У, и (или) мер по увеличению стоимости портфеля клиента в соответствии с требованиями пункта 15 Указания Банка России N 6681-У, и (или) заключенным с клиентом договором о брокерском обслуживании, и (или) внутренним регламентом кредитной организации - брокера (далее - сделки принудительного закрытия).

6.1. Информация по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420458 раскрывается в разрезе следующих групп аналитических признаков:

"Уровень риска", "Тип клиента", "Резидентство", "Квалификация клиента" (в соответствии с подпунктами 4.1 - 4.4 пункта 4 настоящих Порядков и сроков);

"Контрольное время" (указывается время, по состоянию на которое составляются показатели раздела 2 отчетности по форме 0420458, в соответствии с аналитическими признаками, приведенными в части II настоящего приложения);

"Группа клиентов по показателю НПР2" (указывается значение, соответствующее значению НПР2, отраженному по показателю "Размер НПР2", в соответствии с аналитическими признаками, приведенными в части II настоящего приложения; информация раскрывается в отношении каждого портфеля клиента).

6.2. По группе аналитических признаков "Дата торгового дня отчетного периода" указываются даты торговых дней отчетного периода, когда брокером не были соблюдены сроки закрытия позиций клиентов, установленные пунктом 18 Указания Банка России N 6681-У.

6.3. Показатели раздела 2 отчетности по форме 0420458 заполняются так же, как показатели раздела 1 отчетности по форме 0420458.

Информация о каждом факте несоблюдения брокером сроков закрытия позиций клиента указывается в отдельной строке.

7. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420458 указывается информация о портфелях клиентов, в состав которых входила отрицательная плановая позиция по активу, не являющемуся ликвидным имуществом. Для целей составления отчетности по форме 0420458 к ликвидному имуществу относятся ценные бумаги и (или) иностранная валюта, и (или) драгоценный металл, по которым в соответствии с договором о брокерском обслуживании допускается возникновение или увеличение в абсолютном выражении отрицательного значения плановой позиции (непокрытой позиции) и (или) по которым положительная плановая позиция не равна нулю.

Значения показателей раздела 3 отчетности по форме 0420458 указываются по состоянию на конец каждого торгового дня отчетного периода в случае наличия портфелей клиентов, указанных в абзаце первом настоящего пункта.

7.1. Информация по показателям раздела 3 отчетности по форме 0420458 раскрывается в разрезе следующих групп аналитических признаков:

"Уровень риска", "Тип клиента", "Резидентство", "Квалификация клиента", "Состояние НПР портфеля клиента" - в соответствии с подпунктами 4.1 - 4.5 пункта 4 настоящих Порядков и сроков;

"По типам активов" и "Направление позиции" показателя "Стоимость портфеля" - в соответствии с аналитическими признаками, приведенными в части II настоящего приложения;

"Дата торгового дня отчетного периода" - в соответствии с подпунктом 6.2 пункта 6 настоящих Порядка и сроков.

7.2. Показатели раздела 3 отчетности по форме 0420458 заполняются так же, как показателей раздела 1 отчетности по форме 0420458.

8. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420458 указывается информация в отношении портфелей клиентов, которые одновременно удовлетворяют следующим условиям:

информация о портфеле клиента отражена в составе раздела 1 отчетности по форме 0420458;

в составе портфеля клиента есть отрицательная плановая позиция по активам клиента, за исключением производных финансовых инструментов и средств в рублях.

Значения показателей раздела 4 отчетности по форме 0420458 отражаются по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в отношении каждого актива, по которому в портфеле клиента есть отрицательная плановая позиция.

8.1. Информация по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420458 отражается в разрезе следующих групп аналитических признаков:

"Уровень риска", "Тип клиента", "Резидентство", "Квалификация клиента" - в соответствии с подпунктами 4.1 - 4.4 пункта 4 настоящих Порядка и сроков;

"По типам активов" - по аналитическим признакам данной группы аналитических признаков, предусмотренным частью II настоящего приложения. По аналитическому признаку "Иные активы" указываются в том числе драгоценные металлы;

"Идентификатор актива" - указывается идентификатор актива, по которому в портфеле клиента есть отрицательная плановая позиция.

Группе аналитических признаков "Идентификатор актива" присваивается значение с учетом следующих требований:

для ценных бумаг указывается идентификатор ценной бумаги, который должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав";

для иностранной валюты указывается код валюты согласно Общероссийскому классификатору валют (с использованием разделителя "-" (тире);

для драгоценных металлов указывается буквенно-цифровой код драгоценного металла в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют);

для активов, не указанных в абзацах шестом - восьмом настоящего подпункта, указывается их наименование, позволяющее идентифицировать актив.

8.2. По показателю "Количество активов" указывается количество единиц активов, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "По типам активов", которые в соответствии с договором о брокерском обслуживании находятся в распоряжении брокера или должны поступить в его распоряжение.

8.3. По показателю "Сумма коротких позиций" указывается стоимость портфеля клиента, сформированная за счет активов, указанных по группе аналитических признаков "Идентификатор актива", плановая позиция по которым меньше нуля. Значения по показателю "Сумма коротких позиций" указываются со знаком "-" (минус).

Суммарная стоимость значений, указанных по показателю "Сумма коротких позиции", должна быть равна сумме значении по показателю "Стоимость портфеля" раздела 1 отчетности по форме 0420458, указанных по аналитическому признаку "Короткая позиция" группы аналитических признаков "Направление позиции" и по типам активов клиентов в соответствии с аналитическими признаками, приведенными в части II настоящего приложения.

8.4. Показатели "Прочая информация (данные)" и "Прочая информация (показатель)" заполняются в соответствии с подпунктом 5.9 пункта 5 настоящих Порядка и сроков.

9. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420458 указывается информация в отношении сделок принудительного закрытия за каждый торговый день отчетного периода, в течение которого заключались сделки принудительного закрытия.

9.1. Информация по показателям раздела 5 отчетности по форме 0420458 раскрывается в разрезе следующих групп аналитических признаков:

"Уровень риска", "Тип клиента", "Резидентство", "Квалификация клиента" - в соответствии с подпунктами 4.1 - 4.4 пункта 4 настоящих Порядков и сроков;

"Дата торгового дня отчетного периода" - в соответствии с подпунктом 6.2 пункта 6 настоящих Порядка и сроков;

"Группа клиентов по объему сделок принудительного закрытия" - указывается суммарное значение по сделкам принудительного закрытия в зависимости от общей стоимости заключенных в течение торгового дня сделок принудительного закрытия, отраженной по показателю "Объем сделок принудительного закрытия". Информация раскрывается в отношении каждого портфеля клиента в разрезе аналитических признаков указанной группы аналитических признаков, приведенных в части II настоящего приложения.

9.2. Показатели "Количество клиентов", "Количество портфелей клиентов", "Прочая информация (данные)" и "Прочая информация (показатель)" заполняются в соответствии с подпунктами 5.1, 5.2 и 5.9 пункта 5 настоящих Порядка и сроков.

9.3. По показателю "Количество сделок принудительного закрытия" указывается количество сделок принудительного закрытия, заключенных брокером в течение торгового дня, указанного по группе аналитических признаков "Дата торгового дня отчетного периода".

9.4. По показателю "Объем сделок принудительного закрытия" указывается объем сделок принудительного закрытия в рублевом эквиваленте.

Перечень аналитических признаков групп аналитических признаков "По типам активов" и "Направление сделки" показателя "Объем сделок принудительного закрытия" приведен в части II настоящего приложения.

9.5. По показателю "Объем сделок принудительного закрытия" указываются суммы сделок принудительного закрытия по аналитическим признакам "Ценные бумаги", "Иностранная валюта", "Иные активы" группы аналитических признаков "По типам активов", которые определяются исходя из цен сделок. В случае если цена выражена в иностранной валюте, показатель определяется в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2022 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - официальный курс Банка России), на дату заключения сделки принудительного закрытия.

Значения показателя "Объем сделок принудительного закрытия" по сделкам с долговыми ценными бумагами определяются с учетом накопленного купонного дохода.

В значения показателя "Объем сделок принудительного закрытия" не включаются комиссии и прочие расходы по сделкам.

По аналитическим признакам "Фьючерсы" и "Опционы" группы аналитических признаков "По типам активов" значения показателя "Объем сделок принудительного закрытия" определяются исходя из цены сделки, а также исходя из значений интервала (шага) цены и стоимости шага цены соответствующего фьючерсного или опционного договора. В случае если стоимость шага цены выражена в иностранной валюте, для определения рублевого эквивалента необходимо использовать значение шага цены в рублях, опубликованное организатором торговли, по состоянию на конец торгового дня заключения сделки. В случае отсутствия указанного значения шага цены в рублях шаг цены сделки определяется в рублевом эквиваленте по официальному курсу Банка России на дату заключения сделки.