Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420444 "Отчет об операциях

по счету депо за период"

1. Отчетность по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период" (далее - отчетность по форме 0420444) составляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности (далее - отчитывающиеся организации), при получении требования Банка России на основании пункта 7 статьи 44 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - требование Банка России) за период, указанный в требовании Банка России, посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

2. По показателю "Номер счета депо депонента" указывается номер счета депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

3. По показателю "Вид счета депо" в соответствии с пунктом 2.1 Положения Банка России от 13 ноября 2015 года N 503-П "О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов" <1> указывается вид счета депо, открытого депоненту, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 16 декабря 2015 года, регистрационный N 40137, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 октября 2018 года N 4944-У (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2018 года, регистрационный N 52946), от 28 ноября 2019 года N 5334-У (зарегистрировано Минюстом России 30 декабря 2019 года, регистрационный N 57065), от 2 ноября 2021 года N 5985-У (зарегистрировано Минюстом России 7 декабря 2021 года, регистрационный N 66217).

4. По показателю "Тип депонента" указывается значение, соответствующее депоненту, сведения о котором запрашиваются Банком России в требовании Банка России, в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

5. По показателю "Полное наименование депонента" указывается полное наименование (для некоммерческих организаций), полное фирменное наименование (для коммерческих организаций) депонентов - юридических лиц, сведения о которых запрашиваются в требовании Банка России, фамилия, имя, отчество (при наличии) депонентов - физических лиц, сведения о которых запрашиваются в требовании Банка России.

6. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) депонент" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) депонента-резидента, сведения о котором запрашиваются Банком России, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) депонента-нерезидента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

7. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) депонента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

8. Показатель "Вид документа, удостоверяющего личность" заполняется в отношении депонентов - физических лиц в соответствии со следующими значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения, соответствующими документу, информацией о котором располагает отчитывающаяся организация:

21 - паспорт гражданина Российской Федерации;

27 - свидетельство о рождении (для граждан Российской Федерации в возрасте до 14 лет);

31 - документ, удостоверяющий личность иностранного гражданина или лица без гражданства в Российской Федерации;

99 - иной документ, удостоверяющий личность, предусмотренный пунктом 5 Положения о государственной системе миграционного и регистрационного учета, а также изготовления, оформления и контроля обращения документов, удостоверяющих личность, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 6 августа 2015 года N 813 (кроме документов, указанных в абзацах втором и четвертом настоящего подпункта).

По показателю "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность депонента - физического лица, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

9. По показателю "Дата начала периода, за который сформирован отчет" указывается дата начала периода, за который Банком России запрашивается информация в требовании Банка России.

10. По показателю "Дата окончания периода, за который сформирован отчет" указывается дата окончания периода, за который запрашивается информация в требовании Банка России.

11. По показателю "Дата проведения операции" указывается дата проведения операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

12. По показателю "Время проведения операции" указывается время проведения операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

13. По показателю "Наименование операции" указывается вид депозитарной операции, проведение которой осуществляется путем внесения записи по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

14. По показателю "Номер корреспондирующего счета депо/лицевого счета" указывается номер счета, в корреспонденции с которым проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

15. По показателю "Количество ценных бумаг до проведения операции" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитываемые на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России, до проведения данной операции.

16. По показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция.

17. По показателю "Количество ценных бумаг после проведения операции" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитываемые на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России, после проведения данной операции.

18. По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России, после проведения операции, в отношении которых установлено обременение и (или) ограничение на распоряжение.

19. По показателю "Характер обременения" указывается информация об обременении ценных бумаг и (или) основании для внесения по счету депо (разделам счета депо) записи об ограничении распоряжения ценными бумагами (в отношении ценных бумаг, указанных по показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами").

20. По показателю "Наименование документа, послужившего основанием проведения операции" указывается наименование документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

21. По показателю "Номер документа, послужившего основанием проведения операции" указывается присвоенный депозитарием номер документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

22. По показателю "Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции" указывается дата поступления депозитарию документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются в требовании Банка России.

23. По показателю "Полное наименование депонента-контрагента" указывается полное наименование (для некоммерческих организаций), полное фирменное наименование (для коммерческих организаций) депонента - юридического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция. В случае отражения информации об операции, проведенной по активному счету, предусмотренному абзацами шестым - десятым пункта 2.2 и абзацем четвертым пункта 2.3 Положения Банка России от 13 ноября 2015 года 503-П "О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов" <2> по показателю "Полное наименование депонента-контрагента" указывается полное наименование (для некоммерческих организаций), полное фирменное наименование (для коммерческих организаций) лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

--------------------------------

<2> Зарегистрировано Минюстом России 16 декабря 2015 года, регистрационный N 40137, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 октября 2018 года N 4944-У (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2018 года, регистрационный N 52946), от 28 ноября 2019 года N 5334-У (зарегистрировано Минюстом России 30 декабря 2019 года, регистрационный N 57065), от 2 ноября 2021 года N 5985-У (зарегистрировано Минюстом России 7 декабря 2021 года, регистрационный N 66217).

24. Показатель "Тип депонента-контрагента" заполняется в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

25. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) депонента-контрагента" указывается ИНН резидента-депонента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция, TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) нерезидента-депонента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция.

При отражении информации по активному счету указывается ИНН юридического лица - резидента, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг, и TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) юридического лица - нерезидента, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

26. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) депонента-контрагента" в соответствии с ЕГРЮЛ указывается ОГРН депонента, являющегося юридическим лицом - резидентом, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается ОГРН юридического лица - резидента, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

27. По показателю "Фамилия, имя, отчество (при наличии) депонента - контрагента" указываются фамилия, имя, отчество (при наличии) депонента - физического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.

28. По показателю "Примечание" указывается информация (при наличии), которая по решению отчитывающейся организации является существенной.

29. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 - 28 настоящих Порядка и сроков, отражается за период, за который запрашивается информация в требовании Банка России, по каждому депоненту, каждому депоненту - контрагенту по операции по счету депо депонента, по каждой операции по счету депо (лицевому счету), по каждому счету депо, а также по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав".

30. По показателю "Дата направления предписания (запроса) Банка России" указывается дата направления отчитывающейся организации требования Банка России, в связи с получением которого отчитывающейся организацией составляется отчетность по форме 0420444.

31. По показателю "Исходящий номер предписания (запроса) Банка России" указывается исходящий номер требования Банка России, в связи с получением которого отчитывающейся организацией составляется отчетность по форме 0420444.

32. Информация по цифровым свидетельствам указывается по показателям в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги", при этом идентификатор ценной бумаги должен соответствовать идентификатору цифрового свидетельства, используемому в подразделе 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав".