Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора на ведение реестра акций непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420426 "Информация

о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей

компанией, управляющим ипотечным покрытием договора

на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора

на ведение реестра акций непубличного акционерного

общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов,

договора о ведении реестра владельцев инвестиционных

паев, договора о ведении реестра владельцев

ипотечных сертификатов участия"

1. Отчетность по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора на ведение реестра акций непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия" (далее - отчетность по форме 0420426) составляется посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации), в случае заключения (прекращения) с эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам), в том числе с эмитентом акций непубличного акционерного общества, осуществляющего выпуск цифровых финансовых активов, удостоверяющих права участия в капитале этого непубличного акционерного общества в соответствии с пунктом 9 части 3 статьи 5 Федерального закона от 31 июля 2020 года N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 259-ФЗ), управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (далее - управляющая компания), управляющим ипотечным покрытием (далее при совместном упоминании - эмитент):

договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, который ведется в соответствии со статьей 8 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - реестр владельцев эмиссионных ценных бумаг);

договора на ведение реестра акций непубличного акционерного общества, осуществляющего выпуск цифровых финансовых активов, удостоверяющих права участия в капитале этого непубличного акционерного общества, который ведется в соответствии со статьей 2 Федерального закона N 259-ФЗ;

договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, который ведется в соответствии со статьей 47 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее соответственно - Федеральный закон N 156-ФЗ, реестр владельцев инвестиционных паев);

договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия, который ведется в соответствии со статьей 31 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (далее - реестр владельцев ипотечных сертификатов участия) (далее при совместном упоминании - договор на ведение реестра).

2. В целях составления отчетности по форме 0420426 по показателю "Код причины направления информации о ведении реестра владельцев ценных бумаг" указывается один из следующих кодов, соответствующий основанию направления информации отчитывающейся организацией в Банк России:

З - заключение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра;

Р - прекращение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра (передача реестра владельцев ценных бумаг, реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия (далее при совместном упоминании - реестр), связанная с изменением держателя реестра (далее - лицо, принявшее реестр);

Х - прекращение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра без передачи реестра с приемом отчитывающейся организацией реестра на хранение.

3. По показателю "Полное наименование эмитента" указываются организационно-правовая форма и полное наименование эмитента в соответствии с уставом эмитента. Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда по показателю "Полное наименование эмитента" указывается полное фирменное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов, порядок ведения которого предусмотрен пунктом 9 статьи 19 Федерального закона N 156-ФЗ.

4. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента/управляющей компании/управляющего ипотечным покрытием" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) эмитента-резидента, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) эмитента-нерезидента.

5. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента/управляющей компании/управляющего ипотечным покрытием" указывается основной государственный регистрационный номер эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.

6. По показателю "Дата заключения (прекращения) договора" указывается дата заключения (прекращения) договора на ведение реестра, за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым настоящего пункта.

В случае если отчитывающаяся организация приняла на хранение реестр эмитента, с которым еще не прекращен договор на ведение реестра, информация о дате прекращения договора на ведение реестра по показателю "Дата заключения (прекращения) договора" не указывается. После прекращения с указанным эмитентом договора на ведение реестра по показателю "Дата заключения (прекращения) договора" указывается дата прекращения договора на ведение реестра.

7. По показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг. Для инвестиционных паев и ипотечных сертификатов участия по показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" указывается дата вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (ипотечным покрытием), связанных со сменой лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия, дата прекращения проведения операций в реестре (при прекращении паевого инвестиционного фонда).

8. По показателю "Полное наименование лица, принявшего реестр" указывается полное наименование лица, принявшего реестр, в случае прекращения отчитывающейся организацией договора на ведение реестра с передачей реестра лицу, принявшему реестр.

9. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN лица, принявшего реестр" указывается ИНН лица, принявшего реестр, являющегося резидентом, TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) лица, принявшего реестр, являющегося нерезидентом.

10. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 - 9 настоящих Порядка и сроков, отражается по каждому эмитенту и каждому договору на ведение реестра.