Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420425 "Отчет о совершенных

в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании

лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг,

действиях по прекращению обязательств, связанных

с осуществлением профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг"

1. Отчетность по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420425) составляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами (далее - профессиональные участники), еженедельно по состоянию на последний календарный день недели (далее соответственно - отчетная неделя, отчетная дата) начиная с недели, следующей за неделей, когда профессиональный участник получил уведомление Банка России об аннулировании лицензии в соответствии с пунктом 10 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее соответственно - Федеральный закон N 39-ФЗ, уведомление об аннулировании лицензии), по окончании срока для прекращения обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, установленного в решении Банка России об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, предусмотренном пунктом 1 статьи 39.2 Федерального закона N 39-ФЗ, посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

Информация по показателям отчетности по форме 0420425 отражается профессиональными участниками нарастающим итогом с даты получения ими уведомления об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Информация указывается только по тем видам деятельности, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника.

2. В отчетности по форме 0420425 указывается следующая информация:

2.1. По показателю "Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица" разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420425 в отношении клиента профессионального участника указывается полное фирменное наименование клиента профессионального участника - резидента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица (индивидуального предпринимателя) - клиента профессионального участника.

По показателю "Полное наименование юридического лица, осуществляющего хранение активов клиента" разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420425 указывается полное фирменное наименование юридического лица, осуществляющего хранение активов клиента профессионального участника в соответствии с ЕГРЮЛ.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN юридического лица, индивидуального предпринимателя" разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420425 указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (при наличии) клиента профессионального участника - резидента, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или его аналог (при наличии) клиента профессионального участника - нерезидента.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN юридического лица, осуществляющего хранение активов клиента" разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420425 указывается ИНН юридического лица - резидента, осуществляющего хранение активов клиента профессионального участника, либо TIN или его аналог (при наличии) юридического лица - нерезидента, осуществляющего хранение активов.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица" разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420425 указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) юридического лица - резидента, являющегося клиентом профессионального участника в соответствии с ЕГРЮЛ. При отсутствии сведений показатель "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица" разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420425 не заполняется.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица, осуществляющего хранение активов клиента" разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420425 указывается ОГРН юридического лица - резидента, осуществляющего хранение активов клиента профессионального участника - резидента, в соответствии с ЕГРЮЛ. При отсутствии информации показатель "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица, осуществляющего хранение активов клиента" разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420425 не заполняется.

2.2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420425 указываются сведения об исполнении обязательств профессионального участника перед клиентами нарастающим итогом по состоянию на отчетную дату по каждому типу имущества в соответствии с аналитическими признаками группы аналитических признаков "Тип имущества", приведенными в части II настоящего приложения, по каждому месту хранения активов клиента, каждому клиенту (депоненту), разместившему имущество у профессионального участника, каждому коду валюты, каждому коду драгоценного металла, каждому виду договора, заключенного с клиентом профессионального участника, каждому типу имущества, в том числе по каждому выпуску цифровых финансовых активов, утилитарных цифровых прав и иных цифровых прав, идентификатор которых должен соответствовать идентификатору выпуска цифровых финансовых активов / утилитарных цифровых прав / иных цифровых прав, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420459), а также по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459, и каждой ценной бумаге, являющейся цифровым свидетельством, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору цифрового свидетельства, используемому в подразделе 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459.

Показатели раздела 1 отчетности по форме 0420425 заполняются в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника".

2.3. В целях составления раздела 1 отчетности по форме 0420425 по показателю "Тип клиента (депонента)" указывается тип клиента (депонента) в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

2.3.1. По показателю "Дата предъявления клиентами требований по возврату имущества клиентам" указывается дата предъявления клиентом профессиональному участнику требования по возврату имущества на основании поручения клиента профессионального участника. В случае исполнения обязательств профессионального участника перед клиентом не на основании поручения клиента профессионального участника показатель "Дата предъявления клиентами требований по возврату имущества клиентам" не заполняется. По показателю "Дата исполнения обязательств по возврату имущества клиентам" указывается дата исполнения профессиональным участником обязательства перед клиентом по возврату имущества.

2.3.2. По показателю "Способ исполнения обязательств" указывается один из следующих способов исполнения профессиональным участником обязательств перед клиентом:

возврат денежных средств по поручению клиента;

возврат ценных бумаг по поручению клиента;

дарение (исполнение обязательств перед клиентом по списанию имущества по поручению клиента по договору дарения);

зачет встречных требований;

передача списка имущества клиентов в вышестоящий депозитарий;

иное - иной способ исполнения обязательств профессиональным участником, не указанный в абзацах втором - шестом настоящего подпункта.

2.3.3. Показатель "Вид документа, удостоверяющего личность" заполняется в отношении клиентов (депонентов) в соответствии со следующими значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения, соответствующими документу, информацией о котором располагает профессиональный участник:

21 - паспорт гражданина Российской Федерации;

27 - свидетельство о рождении (для граждан Российской Федерации в возрасте до 14 лет);

31 - документ, удостоверяющий личность иностранного гражданина или лица без гражданства в Российской Федерации;

99 - иной документ, удостоверяющий личность, предусмотренный пунктом 5 Положения о государственной системе миграционного и регистрационного учета, а также изготовления, оформления и контроля обращения документов, удостоверяющих личность, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 6 августа 2015 года N 813 (кроме документов, указанных в абзацах втором и четвертом настоящего подпункта).

2.3.4. По показателю "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица - клиента профессионального участника.

2.3.5. По показателю "Количество ценных бумаг, подлежащих возврату" указывается количество ценных бумаг, по которым клиентом предъявлено требование к профессиональному участнику на возврат ценных бумаг, в штуках.

2.3.6. По показателю "Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований/объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации" указывается сумма предъявленных клиентом требований к профессиональному участнику:

по ценным бумагам и иным финансовым активам в разрезе идентификатора ценной бумаги, типа имущества, идентификатора места хранения, вида договора, заключенного с клиентом, и каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены);

по денежным средствам в разрезе кодов валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (далее - ОКВ), в которых выражены денежные средства, идентификатора места хранения, вида договора, заключенного с клиентом, и каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены);

по драгоценным металлам в разрезе кода драгоценного металла, идентификатора места хранения, вида договора, заключенного с клиентом, и каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены);

по имуществу, за исключением денежных средств, драгоценных металлов и финансовых инструментов, подлежащему возврату профессиональным участником, в разрезе идентификатора иного имущества, идентификатора места хранения, вида договора, заключенного с клиентом, и каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены).

2.3.7. По показателю "Размер исполненных обязательств по денежным средствам в единицах валюты требований/объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации" указывается размер исполненных профессиональным участником обязательств перед клиентом:

по ценным бумагам и иным финансовым активам в разрезе идентификатора ценной бумаги, типа имущества, идентификатора места хранения, вида договора, заключенного с клиентом, и каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены);

по денежным средствам в разрезе кодов валют в соответствии с ОКВ, в которых выражены денежные средства, идентификатора места хранения, вида договора, заключенного с клиентом, и каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены);

по драгоценным металлам в разрезе кода драгоценного металла идентификатора места хранения, вида договора, заключенного с клиентом, и каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены);

по иному имуществу, подлежащему возврату профессиональному участнику, не указанному в абзацах втором - четвертом настоящего подпункта, в разрезе идентификатора иного имущества, идентификатора места хранения, вида договора, заключенного с клиентом, и каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены).

2.3.8. Информация по показателям "Тип клиента (депонента)", "Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя/фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или (TIN) юридического лица, индивидуального предпринимателя", "Дата предъявления клиентами требований по возврату имущества клиентам", "Дата исполнения обязательств по возврату имущества клиентам", "Способ исполнения обязательств" указывается в разрезе:

каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены) к профессиональному участнику;

кодов валют в соответствии с ОКВ, в которых выражены денежные средства, подлежащие возврату;

каждого вида имущества.

Информация об исполнении обязательств перед клиентами указывается:

по ценным бумагам и цифровым правам - по показателям в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги", идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459;

по ценной бумаге, являющейся цифровым свидетельством, - по показателям в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги", идентификатор которой должен соответствовать идентификатору цифрового свидетельства, используемому в подразделе 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459;

по цифровым правам - по показателям в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги", идентификатор которой должен соответствовать идентификатору выпуска цифровых финансовых активов, утилитарных цифровых прав, иных цифровых прав, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459.

2.4. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420425 указываются сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены профессиональным участником частично или в полном объеме, в разрезе физических и юридических лиц, если в отчетности по форме 0420425, составленной за предыдущую отчетную неделю, заполнен хотя бы один показатель.

По показателю "Количество клиентов, подавших поручения (заявления)" указывается количество клиентов, подавших профессиональному участнику поручения (заявления) на возврат имущества.

По показателю "Количество клиентов, обязательства перед которыми исполнены частично" указывается количество клиентов, требования которых исполнены профессиональным участником частично.

По показателю "Количество клиентов, обязательства перед которыми исполнены полностью" указывается количество клиентов, требования которых исполнены профессиональным участником в полном объеме. В случае если обязательства перед клиентом исполнены не по всем видам деятельности, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника, такие обязательства считаются исполненными частично.

Информация по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420425 указывается по аналитическим признакам группы аналитических признаков "По видам лиц, предъявляющих требования/чьи требования исполнены", а также по группе аналитических признаков "Виды деятельности" в разрезе аналитических признаков "Брокерская деятельность", "Депозитарная деятельность (за исключением оказания услуг по междепозитарным договорам)", "Депозитарная деятельность (оказание услуг по междепозитарным договорам)", "Деятельность по управлению ценными бумагами".

2.5. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420425 указываются сведения об оставшихся на отчетную дату обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами) в разрезе каждого клиента (депонента).

Информация по показателям раздела 3 отчетности по форме 0420425 указывается по каждому типу имущества в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Тип имущества", приведенных в части II настоящего приложения.

2.5.1. Показатель "Тип клиента (депонента)" заполняется в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

2.5.2. Показатель "Вид документа, удостоверяющего личность" заполняется в отношении клиентов (депонентов) в соответствии со следующими значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения, соответствующими документу, информацией о котором располагает профессиональный участник:

21 - паспорт гражданина Российской Федерации;

27 - свидетельство о рождении (для граждан Российской Федерации в возрасте до 14 лет);

31 - документ, удостоверяющий личность иностранного гражданина или лица без гражданства в Российской Федерации;

99 - иной документ, удостоверяющий личность, предусмотренный пунктом 5 Положения о государственной системе миграционного и регистрационного учета, а также изготовления, оформления и контроля обращения документов, удостоверяющих личность, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 6 августа 2015 года N 813 (кроме документов, указанных в абзацах втором и четвертом настоящего подпункта).

2.5.3. По показателю "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица клиента профессионального участника.

2.5.4. По показателю "Количество ценных бумаг, подлежащих возврату" указывается количество ценных бумаг в штуках и в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Тип имущества", указанных в строках 2.1 - 2.5, 2.8, 2.10 - 2.15 части II настоящего приложения.

2.5.5. По показателю "Дата возникновения обязательства" указывается дата возникновения обязательства профессионального участника перед клиентом по возврату имущества.

2.5.6. По показателю "Причина возникновения обязательства" указывается причина возникновения обязательства профессионального участника перед клиентом по возврату имущества.

2.5.7. По показателю "Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований/объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации" указывается сумма требований по денежным средствам, финансовым активам и иному имуществу, по оставшимся на отчетную дату обязательствам профессионального участника перед клиентами (депонентами). Информация раскрывается в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Тип имущества", приведенных в части II настоящего приложения.

2.5.8. Информация по показателям раздела 3 отчетности по форме 0420425 указывается по каждому месту хранения активов клиента, каждому клиенту (депоненту), разместившему имущество у профессионального участника, каждому коду валюты, каждому коду драгоценного металла, каждому типу имущества и каждому виду договора, заключенного с клиентом (депонентом) профессионального участника, по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности (отчете) по форме 0420459, а также по ценной бумаге, являющейся цифровым свидетельством, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору цифрового свидетельства, используемому в подразделе 1.2 раздела 1 отчетности (отчета) по форме 0420459.