Порядок и сроки составления отчета по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах"

Порядок и сроки

составления отчета по форме 0420318 "Сведения

о неисполненных обязательствах"

1. Отчет по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах" (далее - отчет по форме 0420318) составляется клиринговыми организациями ежемесячно за календарный месяц (далее - отчетный месяц) по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно посредством формирования предусмотренных в нем показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

2. По показателю "Полное наименование участника клиринга - юридического лица/фамилия, имя, отчество (при наличии) участника клиринга - индивидуального предпринимателя" указываются полное наименование участника клиринга - юридического лица, являющегося стороной по договору с неисполненными обязательствами, фамилия, имя, отчество (при наличии) участника клиринга - индивидуального предпринимателя, являющегося стороной по договору с неисполненными обязательствами.

3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN участника клиринга" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) участника клиринга - резидента, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) участника клиринга - нерезидента.

4. По показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) участника клиринга" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга.

В случае если участником клиринга является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ), по показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) участника клиринга" указывается код 995.

В случае если участником клиринга является хозяйственное общество со статусом международной компании, зарегистрированное в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, по показателю "Код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) участника клиринга" указывается код 996.

5. По показателю "Дата неисполнения обязательства" указывается дата, в которую не были исполнены участником клиринга обязательства, допущенные к клирингу.

6. По показателю "Базисный актив/имущество, в отношении которого не исполнены обязательства" указывается наименование базового (базисного) актива или вид имущества (в том числе денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы или товары), являющихся предметом не исполненных участником клиринга обязательств, допущенных к клирингу. В случае если имуществом является ценная бумага, указывается международный идентификационный код ценной бумаги, при отсутствии международного идентификационного кода ценной бумаги - регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (программы облигаций).

7. По показателю "Номер/идентификатор сделки" указывается номер договора (при наличии), по которому не были исполнены обязательства, если расчеты по такому договору осуществляются без неттинга обязательств участника клиринга.

8. По показателю "Код валюты" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют код валюты, в которой выражены неисполненные обязательства (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире).

9. По показателю "Сумма неисполненных обязательств" указывается сумма не исполненных участником клиринга обязательств, допущенных к клирингу.

10. По показателю "Единица измерения базисного актива/неисполненных обязательств" указывается единица измерения, в которой измеряется объем базового (базисного) актива или объем имущества, являющихся предметом не исполненных участником клиринга обязательств, допущенных к клирингу.

11. По показателю "Объем неисполненных обязательств" указывается объем базового (базисного) актива или объем имущества, являющихся предметом не исполненных участником клиринга обязательств, в единицах, в которых было выражено обязательство, указанных по показателю "Единица измерения базисного актива/неисполненных обязательств".

12. По показателю "Причина неисполнения обязательства" указывается причина неисполнения участником клиринга обязательств, допущенных к клирингу.

13. По показателю "Сторона, не исполнившая обязательство" указывается сторона, не исполнившая обязательство, в соответствии со значениями данного показателя, предусмотренными частью III настоящего приложения.

14. Информация по показателям отчета по форме 0420318 отражается по каждому участнику клиринга и каждому неисполненному обязательству.