Приложение 3

к Указанию Банка России

от 30 июня 2025 года N 7119-У

"О формах, сроках и порядке составления

и представления в Банк России отчетности

профессиональных участников рынка ценных

бумаг, об объеме, формах, сроках и порядке

составления и представления в Банк России

отчетов организаторов торговли

и клиринговых организаций, а также

о порядке сообщения профессиональными

участниками рынка ценных бумаг Банку

России информации о лицах, которым

поручено проведение идентификации,

упрощенной идентификации, обновление

информации о клиентах, представителях

клиентов, выгодоприобретателях

и бенефициарных владельцах"

ОБЪЕМ, СРОКИ И ПОРЯДОК
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ
РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ, ОРГАНИЗАТОРОВ ТОРГОВЛИ И КЛИРИНГОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ПРИЛОЖЕНИЕМ 1 К УКАЗАНИЮ БАНКА
РОССИИ ОТ 30 СЕНТЯБРЯ 2022 ГОДА N 6282-У "ОБ ОБЪЕМЕ, ФОРМАХ,
СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ
ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ,
ОРГАНИЗАТОРОВ ТОРГОВЛИ И КЛИРИНГОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, А ТАКЖЕ
ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ"

1. Отчетность профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации, предусмотренная приложением 1 к Указанию Банка России от 30 сентября 2022 года N 6282-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации" <1> (далее - Указание Банка России N 6282-У), должна представляться в Банк России профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим деятельность по инвестиционному консультированию, имеющим лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера (далее - профессиональный участник), организатором торговли, клиринговой организацией.

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 10 февраля 2023 года, регистрационный N 72319, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 15 ноября 2023 года N 6606-У (зарегистрировано Минюстом России 21 декабря 2023 года, регистрационный N 76534), от 28 июня 2024 года N 6793-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный N 79929).

2. Отчетность профессионального участника (за исключением профессионального участника, осуществляющего деятельность по инвестиционному консультированию и являющегося индивидуальным предпринимателем), организатора торговли, клиринговой организации представляется в Банк России профессиональным участником, организатором торговля, клиринговой организацией в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации (лица, временно исполняющего его обязанности), либо его заместителя, наделенного правом подписывать по доверенности указанную отчетность (лица, временно исполняющего его обязанности), в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 сентября 2024 года N 6836-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления об отказе от использования личного кабинета" <2> (далее - Указание Банка России N 6836-У).

--------------------------------

<2> Зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный N 79699, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 26 мая 2025 года N 7064-У (зарегистрировано Минюстом России 3 июля 2025 года, регистрационный N 82807).

Отчетность профессионального участника, осуществляющего деятельность по инвестиционному консультированию и являющегося индивидуальным предпринимателем, представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью индивидуального предпринимателя, в порядке, установленном Указанием Банка России N 6836-У.

Отчетность профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России в соответствии с пунктом 4 настоящего приложения, должна формироваться перед отправкой в виде пакета электронных документов (за исключением отчетности по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках" (далее - отчетность по форме 0420417) и представляться в Банк России одновременно с отчетностью по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав" (далее - отчетность по форме 0420459) в соответствии с частями 1 и 4 статьи 6 Федерального закона от 6 апреля 2011 года N 63-ФЗ "Об электронной подписи" и согласно информации о технологии подготовки и представления в Банк России электронного документа, размещенной на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет"), в соответствии с пунктом 1.3 Указания Банка России N 6836-У.

Отчетность по форме 0420417 должна представляться в Банк России в форме отдельного электронного документа.

В каждый пакет электронных документов профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации должна включаться сопроводительная информация, предусмотренная частью IV приложения 1 к Указанию Банка России N 6282-У.

3. Отчетность профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации должна представляться в Банк России в виде показателей отчетности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации в разрезе групп аналитических признаков, предусмотренных графой 3 частей I и II приложения 1 к Указанию Банка России N 6282-У, объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю.

4. Отчетность профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации должна представляться в Банк России в соответствии с приложением 1 к Указанию Банка России N 6282-У в следующие сроки и в следующем объеме:

4.1. Показатели отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об отчитывающейся организации (индивидуальном предпринимателе)" (далее - отчетность по форме 0420401) должны представляться в Банк России профессиональным участником, организатором торговли, клиринговой организацией за 2025 год по состоянию на 31 декабря 2025 года не позднее 45 календарных дней со дня окончания 2025 года.

4.1.1. Профессиональные участники, не имеющие лицензий управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания), являющиеся юридическими лицами, не позднее 3 рабочих дней со дня государственной регистрации в соответствии со статьей 18 Федерального закона от 8 августа 2001 года N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Федеральный закон N 129-ФЗ) изменений сведений, отражаемых по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420401 (полное и сокращенное (при наличии) фирменные наименования и адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), должны представлять в Банк России показатели раздела 1 отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.2. Профессиональные участники, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию и являющиеся индивидуальными предпринимателями, не позднее 3 рабочих дней со дня государственной регистрации в соответствии со статьей 22.2 Федерального закона N 129-ФЗ изменений сведений, отражаемых по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420401 (фамилия, имя, отчество (при наличии), реквизиты документа, удостоверяющего личность (серия, номер, дата выдачи, орган, выдавший документ), адрес, указанный в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП), должны представлять в Банк России показатели раздела 2 отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.3. Профессиональные участники, не имеющие лицензии управляющей компании, не позднее 3 рабочих дней со дня изменения сведений, отражаемых по показателям раздела 1 или раздела 2 отчетности по форме 0420401 (адреса официальных сайтов в сети "Интернет", номера телефонов и адреса электронной почты), должны представлять в Банк России показатели раздела 1 или раздела 2 отчетности (отчета) по форме 0420401 (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.4. Профессиональные участники, являющиеся юридическими лицами, организаторы торговли и клиринговые организации не позднее 5 рабочих дней со дня изменения сведений, отражаемых по показателям раздела 3 отчетности по форме 0420401, за исключением изменения сведений о руководителе филиала в связи с временным возложением его обязанностей на иное лицо, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела 3 отчетности по форме 0420401 (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.5. Профессиональные участники, не имеющие лицензии управляющей компании, являющиеся юридическими лицами, не позднее 30 календарных дней со дня изменения сведений о лицах (фамилия, имя, отчество (при наличии), реквизиты документа, удостоверяющего личность (серия, номер, дата выдачи, орган, выдавший документ), информация о которых отражается по показателям разделов 4 - 7, 10, 13 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно), за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 4.1.20 настоящего пункта.

Профессиональные участники, имеющие лицензию управляющей компании, не позднее 30 календарных дней со дня изменения сведений о лицах (фамилия, имя, отчество (при наличии), реквизиты документа, удостоверяющего личность (серия, номер, дата выдачи, орган, выдавший документ), информация о которых отражается в разделах 16 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.6. Профессиональные участники, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию и являющиеся индивидуальными предпринимателями, не позднее 30 календарных дней со дня изменения сведений о лицах (фамилия, имя, отчество (при наличии), реквизиты документа, удостоверяющего личность (серия, номер, дата выдачи, орган, выдавший документ), информация о которых отражается в разделе 16 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели разделов 2 и 16 отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно), за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 4.1.20 настоящего пункта.

4.1.7. Профессиональные участники, не имеющие лицензии управляющей компании, являющиеся юридическими лицами, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно), за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 4.1.20 настоящего пункта, не позднее 3 рабочих дней:

со дня принятия решения об избрании лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 5 - 7 отчетности по форме 0420401;

со дня принятия решения о прекращении осуществления полномочий лицами, информация о которых отражается по показателям разделов 5 - 7 отчетности по форме 0420401;

со дня получения информации о наступлении обстоятельств, указанных в абзацах втором - четвертом пункта 1 статьи 10.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Федеральный закон N 39-ФЗ), в отношении лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 6 и 7 отчетности по форме 0420401 (в случае их выбытия из состава совета директоров (наблюдательного совета) в соответствии с абзацем пятым пункта 1 статьи 10.1 Федерального закона N 39-ФЗ);

со дня принятия решения о назначении (избрании) иных лиц на должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 4, 10, 13 - 18 отчетности по форме 0420401;

со дня принятия решения об освобождении от занимаемой должности лица, информация о котором отражается по показателям раздела 15 отчетности по форме 0420401.

В случае если подтверждающие документы ранее представлялись в Банк России и сведения, содержащиеся в них, не изменились, повторное их представление не требуется. При этом указываются дата и номер письма профессионального участника, которым они были направлены в Банк России.

4.1.8. Профессиональные участники, имеющие лицензию управляющей компании, не позднее 3 рабочих дней со дня принятия решения о назначении иных лиц на должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 16 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно), за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 4.1.20 настоящего пункта.

В случае если подтверждающие документы ранее представлялись в Банк России и сведения, содержащиеся в них, не изменились, повторное их представление не требуется. При этом указываются дата и номер письма профессионального участника, которым они были направлены в Банк России.

4.1.9. Профессиональные участники, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию и являющиеся индивидуальными предпринимателями, не позднее 3 рабочих дней со дня принятия решения о назначении иных лиц на должности лиц, информация о которых отражается по показателям раздела 16 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 2 и раздела 16, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно), за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 4.1.20 настоящего пункта.

В случае если подтверждающие документы ранее представлялись в Банк России и сведения, содержащиеся в них, не изменились, повторное их представление не требуется. При этом указываются дата и номер письма профессионального участника, которым они были направлены в Банк России.

4.1.10. Организаторы торговли и клиринговые организации не позднее 5 рабочих дней со дня изменения сведений, отражаемых по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420401 (полное фирменное наименование, сокращенное фирменное наименование (при наличии), адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ, адреса официальных сайтов в сети "Интернет", номера телефонов, факсов (при наличии) и адреса электронной почты), должны представлять в Банк России показатели разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420401.

4.1.11. Организаторы торговли и клиринговые организации не позднее 5 рабочих дней со дня изменения сведений о лицах (фамилия, имя, отчество (при наличии), реквизиты документа, удостоверяющего личность (серия, номер, дата выдачи, орган, выдавший документ), информация о которых отражается по показателям разделов 4 - 14, 16 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.12. Организаторы торговли и клиринговые организации не позднее 3 рабочих дней со дня принятия решения о временном исполнении лицом функций лица, информация о котором отражается по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела 4, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.13. Организаторы торговли и клиринговые организации не позднее 3 календарных дней со дня принятия решения об избрании (освобождении) лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 5 - 7 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.14. Организаторы торговли и клиринговые организации не позднее 5 календарных дней со дня принятия решения о назначении лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 8 - 10 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.15. Организаторы торговли и клиринговые организации не позднее 3 рабочих дней со дня принятия решения о назначении лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 4, 11 - 14, 16 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.16. Профессиональные участники, не имеющие лицензии управляющей компании, являющиеся юридическими лицами, не позднее одного рабочего дня со дня принятия решения об освобождении от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 4, 10, 13, 16 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно), за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 4.1.20 настоящего пункта.

4.1.17. Профессиональные участники, имеющие лицензию управляющей компании, не позднее одного рабочего дня со дня принятия решения об освобождении от занимаемой должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 16 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно), за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 4.1.20 настоящего пункта.

4.1.18. Профессиональные участники, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию и являющиеся индивидуальными предпринимателями, не позднее одного рабочего дня со дня принятия решения об освобождении от занимаемой должности лица, информация о котором отражается по показателям раздела 16 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 2 и раздела 16, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно), за исключением случаев изменения сведений, указанных в подпункте 4.1.20 настоящего пункта.

4.1.19. Организаторы торговли и клиринговые организации не позднее одного рабочего дня, следующего за днем принятия организаторами торговли и клиринговыми организациями решения об освобождении от должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 4, 8 - 14, 16 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представлять в Банк России показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих указанные изменения документов (в случае если изменения сведений произошли в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.1.20. Профессиональные участники, не имеющие лицензии управляющей компании, являющиеся юридическими лицами, должны представлять в Банк России за IV квартал 2025 года не позднее 10 рабочих дней со дня окончания IV квартала 2025 года следующие показатели отчетности по форме 0420401 с приложением подтверждающих документов:

показатели раздела 1 и разделов 4, 10, 13 - 18 отчетности по форме 0420401, в которых произошли изменения, в отношении каждого лица, временно исполнявшего в IV квартале 2025 года обязанности лиц, информация о которых отражается по показателям указанных разделов (вне зависимости от количества фактических исполнений обязанностей), - в случае временного исполнения обязанностей в течение IV квартала 2025 года лицами, информация о которых отражается по показателям разделов 4, 10, 13 - 18 отчетности по форме 0420401;

показатели раздела 1 и разделов 11 и 12, в которых произошли изменения, отчетности по форме 0420401 в отношении каждого лица, информация о котором отражается по показателям указанных разделов, назначенного (избранного) на должность и (или) освобожденного от должности в IV квартале 2025 года (вне зависимости от количества назначений (избраний) на должность и (или) освобождений от должности), - в случае принятия решения в течение IV квартала 2025 года о назначении (избрании) на должность и (или) освобождении от должности лиц, информация о которых отражается по показателям разделов 11 и 12 отчетности по форме 0420401.

Профессиональные участники, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию и являющиеся индивидуальными предпринимателями, в случае временного исполнения обязанностей в течение IV квартала 2025 года лицами, информация о которых отражается по показателям раздела 16 отчетности по форме 0420401, должны представить в Банк России не позднее 10 рабочих дней со дня окончания IV квартала 2025 года показатели разделов 2 и 16 отчетности по форме 0420401 в отношении каждого лица, временно исполнявшего обязанности в IV квартале 2025 года (вне зависимости от количества фактических исполнений обязанностей), с приложением подтверждающих документов.

Профессиональные участники, имеющие лицензию управляющей компании, в случае временного исполнения обязанностей в течение IV квартала 2025 года лицами, информация о которых раскрывается по показателям разделов 16 - 18 отчетности по форме 0420401, должны представить в Банк России не позднее 10 рабочих дней со дня окончания IV квартала 2025 показатели раздела 1 и раздела, в котором произошли изменения, отчетности по форме 0420401 в отношении каждого лица, временно исполнявшего обязанности в IV квартале 2025 года (вне зависимости от количества фактических исполнений обязанностей), с приложением подтверждающих документов.

В случае если подтверждающие документы ранее представлялись в Банк России и сведения, содержащиеся в них, не изменились, повторное их представление не требуется. При этом указываются дата и номер письма профессионального участника, которым они были направлены в Банк России.

4.2. Показатели отчетности по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах организации (индивидуального предпринимателя) и структуре собственности организации" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, организаторами торговли, клиринговыми организациями по состоянию на 31 декабря включительно не позднее 45 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

4.3. Показатели отчетности по форме 0420404 "Сведения о работниках отчитывающейся организации" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, организаторами торговли, клиринговыми организациями (независимо от того, осуществлялась ли ими соответствующая деятельность в IV квартале 2025 года) по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 45 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

4.4. Показатели отчетности по форме 0420406 "Сведения об аудиторской проверке" (далее - отчетность по форме 0420406) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании, организаторами торговли, клиринговыми организациями, на которых распространяются требования статьи 5 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности", не позднее 5 рабочих дней после дня наступления одного из следующих событий (в случае если событие произошло в срок до 31 декабря 2025 года включительно):

заключения договора с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;

заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;

получения аудиторского заключения.

В случае изменений сведений, содержащихся в отчетности по форме 0420406, которые не требуют заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки, показатели отчетности по форме 0420406 должны представляться в течение 15 календарных дней со дня, когда профессиональному участнику, организатору торговли, клиринговой организации стало известно о таких изменениях.

В случае получения профессиональным участником, организатором торговли, клиринговой организацией аудиторского заключения (за исключением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения о годовой консолидированной финансовой отчетности) отчетность по форме 0420406 должна представляться профессиональным участником, организатором торговли, клиринговой организацией с полученным аудиторским заключением (с прилагаемой к нему отчетностью, в отношении которой оно составлено) в виде электронного документа и (или) электронной копии документа, полученной в результате преобразования документа на бумажном носителе в его электронный образ с сохранением всех реквизитов.

4.5. Показатели отчетности по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах" (далее - отчетность по форме 0420409) за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года (независимо от того, осуществлялась ли ими соответствующая деятельность в декабре 2025 года), за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым настоящего подпункта.

В случае если профессиональный участник, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, за исключением профессионального участника, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария, не определил ни по одному из показателей деятельности, указанных в графе 2 приложения к Положению Банка России от 27 июля 2015 года N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" <3> (далее соответственно - Положение Банка России N 481-П, показатели деятельности), в качестве годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых профессиональным участником лицензируемых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, показатели отчетности по форме 0420409 за декабрь 2025 года должны представляться данным профессиональным участником в Банк России по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

--------------------------------

<3> Зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2015 года, регистрационный N 38673, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 4 июля 2016 года N 4061-У (зарегистрировано Минюстом России 29 июля 2016 года, регистрационный N 43030), от 20 сентября 2017 года N 4536-У (зарегистрировано Минюстом России 20 октября 2017 года, регистрационный N 48630), от 17 декабря 2018 года N 5013-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2019 года, регистрационный N 53485), от 16 декабря 2020 года N 5666-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2021 года, регистрационный N 62231).

4.6. Показатели отчетности по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета" (далее - отчетность по форме 0420410) за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания декабря 2025 года, за исключением случаев, предусмотренных абзацами третьим и четвертым настоящего подпункта.

Показатели отчетности по форме 0420410 должны представляться в Банк России организаторами торговли, клиринговыми организациями за период, указанный в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России, не позднее 5 рабочих дней со дня получения данного запроса, требования (предписания).

В случае если профессиональный участник имеет лицензию на осуществление брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар, показатели отчетности по форме 0420410 должны представляться данным профессиональным участником в Банк России за IV квартал 2025 года по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

В случае если профессиональный участник, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, за исключением профессионального участника, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, показатели отчетности по форме 0420410 за декабрь 2025 года должны представляться данным профессиональным участником в Банк России по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

Показатели отчетности по форме 0420410, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года, должны представляться в Банк России не позднее 105 календарных дней после дня окончания календарного года.

4.7. Показатели отчетности по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах" (далее - отчетность по форме 0420411) за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно нарастающим итогом с начала 2025 года не позднее 30 календарных дней со дня окончания декабря 2025 года, за исключением случаев, предусмотренных абзацами третьим и четвертым настоящего подпункта.

Показатели отчетности по форме 0420411 должны представляться в Банк России организаторами торговли, клиринговыми организациями за период, указанный в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России, не позднее 5 рабочих дней со дня получения данного запроса, требования (предписания) (в случае его получения в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

В случае если профессиональный участник имеет лицензию на осуществление брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар, показатели отчетности по форме 0420411 должны представляться данным профессиональным участником в Банк России за IV квартал 2025 года по состоянию на последний календарный день IV квартала 2025 года включительно нарастающим итогом с начала года, к которому относится IV квартал 2025 года, не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

В случае если профессиональный участник, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, за исключением профессионального участника, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, показатели отчетности по форме 0420411 за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России данным профессиональным участником по состоянию на последний календарный день IV квартала 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV отчетного квартала 2025 года.

Показатели отчетности по форме 0420411, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года, должны представляться не позднее 105 календарных дней после дня окончания календарного года.

4.8. Показатели отчетности по форме 0420412 "Информация об обязательствах дебиторов и обязательствах перед кредиторами" (далее - отчетность по форме 0420412) за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, за декабрь 2025 года по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания декабря 2025 года, за исключением случая, указанного в абзаце втором настоящего подпункта.

В случае если профессиональный участник, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, за исключением профессионального участника, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, показатели отчетности по форме 0420412 за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России данным профессиональным участником по состоянию на последний календарный день IV квартала 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

4.9. Показатели отчетности по форме 0420413 "Расчет собственных средств" должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компаний, профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера:

за декабрь 2025 года по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания декабря 2025 года;

по состоянию на дату, указанную в требовании (запросе) Банка России, не позднее 5 рабочих дней со дня получения указанного требования (запроса) (в случае получения указанного требования (запроса) в срок до 31 декабря 2025 года включительно);

по состоянию на дату, когда размер собственных средств не соответствовал минимальному размеру собственных средств, не позднее 5 рабочих дней со дня указанного несоответствия (в случае если наступление данного события произошло в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.10. Показатели отчетности по форме 0420414 "Сведения о выданных и полученных займах" (далее - отчетность по форме 0420414) за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года, за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым настоящего подпункта.

В случае если профессиональный участник, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, за исключением профессионального участника, совмещающего свою деятельность с деятельностью клиринговой организации и (или) репозитария, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, показатели отчетности по форме 0420414 за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России данным профессиональным участником по состоянию на последний календарный день IV квартала 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за IV кварталом 2025 года.

4.11. Показатели отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420415) за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, клиринговыми организациями и организаторами торговли по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно (на конец операционного дня) не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.12. Показатели отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно не позднее семнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

4.13. Показатели отчетности по форме 0420417 за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности форекс-дилера, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.14. Показатели отчетности по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг и деятельности по инвестиционному консультированию" за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно (независимо от того, осуществлялась ли ими соответствующая деятельность в декабре 2025 года) не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.15. Показатели отчетности по форме 0420419 "Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах" должны представляться в Банк России профессиональными участниками, за исключением профессиональных участников, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию, в течение 5 рабочих дней после дня заключения или расторжения договора на проведение идентификации или упрощенной идентификации, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (далее - идентификация или упрощенная идентификация, обновление информации) с лицами, которым в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации (в случае заключения или расторжения указанного договора в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.16. Показатели отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - отчетность по форме 0420420) за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 45 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

4.17. Показатели отчетности по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, согласно ежегодно определяемому Банком России перечню профессиональных участников рынка ценных бумаг, представляющих отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций", формируемому на основании мониторинга сведений о трансграничных операциях профессиональных участников и размещаемому на официальном сайте Банка России в сети "Интернет", не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года (независимо от того, осуществлялась ли ими соответствующая деятельность в IV квартале 2025 года).

4.18. Показатели отчетности по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера" за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно (независимо от того, осуществлялась ли ими деятельность форекс-дилера в декабре 2025 года) не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.19. Показатели отчетности по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) профессионального участника рынка ценных бумаг, имеющего лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера" должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера, не позднее десятого рабочего дня, следующего за днем, когда форекс-дилер узнал или должен был узнать об изменении состава учредителей (участников), имеющих право прямо распоряжаться не менее чем 10 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал форекс-дилера (в случае если форекс-дилер узнал или должен был узнать об указанных изменениях в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.20. Показатели отчетности по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420424) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензий на осуществление брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами, предусматривающее в соответствии со статьей 39.2 Федерального закона N 39-ФЗ срок для прекращения обязательств, связанных с осуществлением соответствующей профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, по состоянию на дату получения уведомления об аннулировании лицензии в течение 2 рабочих дней со дня получения профессиональным участником указанного уведомления (в случае его получения в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.21. Показатели отчетности по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420425) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, предусматривающее в соответствии со статьей 39.2 Федерального закона N 39-ФЗ срок для прекращения обязательств, связанных с осуществлением соответствующей профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в том числе по возврату имущества клиентам:

еженедельно по состоянию на последний календарный день недели, за которую представляется отчетность (далее - отчетная неделя), включительно, начиная с недели, следующей за неделей, когда профессиональным участником было получено уведомление об аннулировании лицензии, в течение одного рабочего дня со дня окончания отчетной недели;

по окончании срока для прекращения обязательств, установленного в решении Банка России об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности, предусмотренного статьей 39.2 Федерального закона N 39-ФЗ, по состоянию на последний календарный день указанного срока в течение одного рабочего дня со дня окончания указанного срока.

Показатели отчетности по форме 0420425 не представляются профессиональным участником в Банк России, если из показателей отчетности по форме 0420425, представленных за предыдущую отчетную неделю, следует, что все обязательства, связанные с осуществлением соответствующей профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, прекращены.

4.22. Показатели отчетности по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора на ведение реестра акций непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия" (далее - отчетность по форме 0420426) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, не позднее 3 рабочих дней после даты подписания акта приема-передачи реестра (внутреннего документа профессионального участника о прекращении ведения реестра), даты вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления, связанных со сменой лица, осуществляющего ведение реестра, даты прекращения проведения операций в реестре (при прекращении паевого инвестиционного фонда) (в случае подписания акта приема-передачи реестра (внутреннего документа профессионального участника о прекращении ведения реестра), вступления в силу указанных изменений и дополнений в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

В случае если профессиональный участник, имеющий лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, принял на хранение реестр владельцев ценных бумаг эмитента, с которым еще не расторгнут договор на ведение реестра владельцев ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420426 дополнительно должны представляться в Банк России не позднее 3 рабочих дней со дня расторжения с указанным эмитентом договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг (в случае его расторжения в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.23. Отчетность по форме 0420428 "Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг, являющегося юридическим лицом, повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации" должна представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании, не позднее 5 рабочих дней со дня утверждения уполномоченным органом профессионального участника повестки дня общего собрания акционеров (участников), совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации, с даты принятия решения единственным участником (акционером) общества об утверждении аудиторской организации (в случае если указанное событие наступило в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.24. Показатели отчетности по форме 0420429 "Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций" (далее - отчетность по форме 0420429) за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями по состоянию на последний календарный день IV квартала 2025 включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

Показатели отчетности по форме 0420429, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания 2025 года, должны представляться не позднее 105 календарных дней со дня окончания 2025 года.

4.25. Показатели отчетности по форме 0420430 "Сведения о показателях деятельности инфраструктурных организаций финансового рынка, являющихся некредитными финансовыми организациями" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, осуществляющими депозитарную деятельность, являющимися расчетными депозитариями (далее - расчетный депозитарий), организаторами торговли, клиринговыми организациями, расчетным депозитарием, не имеющим статуса центрального депозитария, совмещающими свою деятельность с репозитарной деятельностью, по состоянию на последний календарный день IV квартала 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня, следующего за последним календарным днем IV квартала 2025 года.

4.26. Показатели разделов 1 - 9 отчетности по форме 0420431 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - отчетность по форме 0420431) должны представляться в Банк России по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года:

профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, определившими хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П;

профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, определившими хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 4 приложения к Положению Банка России N 481-П, и не определившими ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.

В случае если профессиональный участник, имеющий лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник, имеющий лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели разделов 1 - 9 отчетности по форме 0420431 за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России такими профессиональными участниками по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 10 рабочих дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

4.27. Показатели отчетности по форме 0420432 "Сведения о показателях операционной надежности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и применяемых ими информационных технологиях" за 2025 год должны представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли и клиринговыми организациями, в том числе осуществляющими деятельность репозитария, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 31 января 2026 года.

4.28. Показатели отчетности по форме 0420433 "Сведения об оценке выполнения требований к обеспечению защиты информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли, клиринговыми организациями" должны представляться в Банк России профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли и клиринговыми организациями, в том числе осуществляющими деятельность репозитария, не позднее 30 рабочих дней после дня завершения проведения оценки выполнения требований к обеспечению защиты информации при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков (в случае завершения проведения указанной оценки в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.29. Показатели отчетности по форме 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении" (далее - отчетность по форме 0420312) за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России клиринговыми организациями по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.30. Показатели отчетности по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам" за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России клиринговыми организациями по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.31. Показатели отчетности по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период" за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России клиринговыми организациями по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.32. Показатели отчетности по форме 0420317 "Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении допуска к клиринговому обслуживанию" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России клиринговыми организациями по состоянию на последний календарный день IV квартала 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.33. Показатели отчетности по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах" за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России клиринговыми организациями по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно в отношении неисполненных обязательств контрагентов и участников клиринга не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.34. Показатели отчетности по форме 0420319 "Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения" должны представляться в Банк России клиринговыми организациями в течение 5 рабочих дней после заключения договора, являющегося основанием для проведения операций по использованию денежных средств или драгоценных металлов (в случае заключения указанного договора в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.35. Показатели отчетности по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах" за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России клиринговыми организациями по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.36. Показатели отчетности по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок" за декабрь 2025 года должны представляться в Банк России клиринговыми организациями, правила клиринга которых предусматривают оказание услуг оператором товарных поставок, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.37. Показатели отчетности по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий и проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России клиринговыми организациями, организаторами торговли, в том числе осуществляющими деятельность репозитария, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2026 года.

4.38. Показатели отчетности по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" должны представляться в Банк России клиринговыми организациями в течение 5 рабочих дней после дня перевода долга и уступки требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга (в случае если наступление события произошло в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.39. Показатели отчетности по форме 0420327 "Расчет норматива достаточности собственных средств организатора торговли" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России организаторами торговли по состоянию на 1 января 2026 года не позднее 45 календарных дней после 31 декабря 2025 года.

4.40. Показатели отчетности по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату" (далее - отчетность по форме 0420443) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности, по состоянию на дату, указанную в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России (на конец операционного дня), в срок, установленный в данном запросе, требовании (предписании) (в случае его получения в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.41. Показатели отчетности по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период" (далее - отчетность по форме 0420444) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности, за период, указанный в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России, в срок, установленный в данном запросе, требовании (предписании) (в случае его получения в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.42. Показатели отчетности по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица" (далее - отчетность по форме 0420445) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на дату, указанную в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России (на конец операционного дня), в срок, установленный в данном запросе, требовании (предписании) (в случае его получения в срок до 31 декабря 2025 года).

4.43. Показатели отчетности по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период" (далее - отчетность по форме 0420446) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, за период, указанный в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России, в срок, установленный в данном запросе, требовании (предписании) (в случае его получения в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.44. Показатели отчетности по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения" (далее - отчетность по форме 0420447) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности, по состоянию на дату, указанную в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России (на конец операционного дня), в срок, установленный в данном запросе, требовании (предписании) (в случае его получения в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.45. Показатели отчетности по форме 0420449 "Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

4.46. Показатели отчетности по форме 0420450 "Информация об организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор аутсорсинга" должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, не позднее десятого рабочего дня, следующего за днем наступления следующих событий (в случае если наступление события произошло в срок до 31 декабря 2025 года включительно):

заключения договора на проведение внутреннего аудита, осуществление внутреннего контроля, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета;

расторжения договора на проведение внутреннего аудита, осуществление внутреннего контроля, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета;

изменения осуществляемых функций и (или) реквизитов лица, осуществляющего проведение внутреннего аудита, внутренний контроль, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета.

4.47. Показатели отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - отчетность по форме 0420451) за второе полугодие 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2025 года.

4.48. Показатели отчетности по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420452) за второе полугодие 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее десятого рабочего дня января 2025 года.

4.49. Показатели отчетности по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов" за IV квартал 2025 года должны представляться в Банк России профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, по состоянию на 31 декабря 2025 года не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года.

4.50. Показатели отчетности по форме 0420454 "Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера" (далее - отчетность по форме 0420454) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности, которым предоставлено право использовать денежные средства клиента в своих интересах:

в составе показателей раздела 1 отчетности по форме 0420454 - за декабрь 2025 года по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания 2025 года;

за IV квартал 2025 года по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания IV квартала 2025 года (за исключением случая, предусмотренного абзацем шестым настоящего подпункта);

в составе показателей раздела 1 и расшифровок 1 - 4 норматива краткосрочной ликвидности отчетности по форме 0420454 - однократно по состоянию на дату начала периода несоответствия норматива краткосрочной ликвидности минимальному допустимому числовому значению норматива краткосрочной ликвидности не позднее 5 рабочих дней с даты начала указанного периода несоответствия (в случае наступления периода несоответствия норматива краткосрочной ликвидности минимальному допустимому числовому значению норматива краткосрочной ликвидности в срок до 31 декабря 2025 года включительно);

в составе показателей раздела 1 и расшифровок 1 - 4 норматива краткосрочной ликвидности отчетности по форме 0420454 - однократно по состоянию на дату начала периода соответствия норматива краткосрочной ликвидности минимальному допустимому числовому значению норматива краткосрочной ликвидности по прошествии периода несоответствия норматива краткосрочной ликвидности минимальному допустимому числовому значению норматива краткосрочной ликвидности не позднее 5 рабочих дней со дня начала указанного периода соответствия (в случае наступления периода соответствия норматива краткосрочной ликвидности минимальному допустимому числовому значению норматива краткосрочной ликвидности в срок до 31 декабря 2025 года включительно);

по требованию Банка России по состоянию на указанную в нем дату не позднее 5 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России (в случае получения требования Банка России в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

В случае когда профессиональный участник, имеющий лицензию на осуществление брокерской деятельности, которому предоставлено право использовать денежные средства клиента в своих интересах, не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также если профессиональный участник в текущем или предыдущем календарном году впервые получил лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, показатели отчетности по форме 0420454 за 2025 год должны представляться в Банк России такими профессиональными участниками по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания 2025 года.

4.51. Показатели отчетности по форме 0420455 "Расчет норматива достаточности капитала" (далее - отчетность по форме 0420455) должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности форекс-дилера, профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании:

за декабрь 2025 года по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 30 календарных дней со дня окончания 2025 года;

однократно по состоянию на дату начала периода, когда норматив достаточности капитала перестал соответствовать минимальному допустимому числовому значению норматива достаточности капитала, не позднее 5 рабочих дней со дня начала указанного периода несоответствия (в случае его наступления в срок до 31 декабря 2025 года включительно);

однократно по состоянию на дату начала периода, когда норматив достаточности капитала стал соответствовать минимальному допустимому числовому значению норматива достаточности капитала по прошествии периода несоответствия норматива достаточности капитала минимальному допустимому числовому значению норматива достаточности капитала, не позднее 5 рабочих дней со дня начала указанного периода соответствия (в случае его наступления в срок до 31 декабря 2025 года включительно);

по требованию Банка России по состоянию на указанную в нем дату не позднее 5 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России (в случае получения письменного требования в срок до 31 декабря 2025 года включительно).

4.52. Показатели отчетности по форме 0420456 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики брокера" за 2025 год должны представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности и являющимися субъектами отношений по формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих и (или) участниками отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, по состоянию на 31 декабря 2025 года включительно не позднее 45 календарных дней, следующих за 2025 годом.

4.53. Отчетность по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав" должна представляться в Банк России профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, организаторами торговли и клиринговыми организациями одновременно с отчетностью по форме 0420312, отчетностью по форме 0420415, отчетностью по форме 0420417, отчетностью по форме 0420420, отчетностью по форме 0420424, отчетностью по форме 0420425, отчетностью по форме 0420431, отчетностью по форме 0420443, отчетностью по форме 0420444, отчетностью по форме 0420445, отчетностью по форме 0420446, отчетностью по форме 0420447, отчетностью по форме 0420451, отчетностью по форме 0420452, отчетностью по форме 0420454, за исключением случая представления информации в соответствии с абзацем вторым подпункта 4.50 настоящего пункта.

5. При проведении реорганизации в форме слияния, присоединения или разделения обязанность по представлению в Банк России отчетности реорганизованного профессионального участника, являющегося юридическим лицом, реорганизованного организатора торговли, реорганизованной клиринговой организации за отчетный период, в течение которого они осуществляли свою деятельность, после завершения реорганизации и до наступления сроков представления отчетности возлагается на правопреемника профессионального участника, являющегося юридическим лицом, организатора торговли, клиринговой организации (далее - правопреемник).

Правопреемник должен представлять отчетность реорганизованного профессионального участника, являющегося юридическим лицом, реорганизованного организатора торговли, реорганизованной клиринговой организации за отчетный период, указанный в абзаце первом настоящего пункта, в виде отдельного электронного документа, к которому прикладывается файл, содержащий пояснения о том, что отчетность составлена за профессионального участника, являющегося юридическим лицом, организатора торговли, клиринговую организацию, прекративших осуществление своей деятельности в результате реорганизации, а также информацию о реорганизованном лице (полное наименование профессионального участника, являющегося юридическим лицом, организатора торговли, клиринговой организации, номер и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации), о форме, в которой произошла реорганизация, и о дате внесения в ЕГРЮЛ записи о прекращении деятельности реорганизованного профессионального участника, реорганизованного организатора торговли, реорганизованной клиринговой организации.

Отчетность реорганизованного профессионального участника, являющегося юридическим лицом, реорганизованного организатора торговли, реорганизованной клиринговой организации подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа правопреемника (лицом, исполняющим его обязанности).

6. В случае если последний день срока представления отчетности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемые таковыми в соответствии со статьями 111 и 112 Трудового кодекса Российской Федерации, окончание срока представления отчетности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.

7. Обработка персональных данных, включая получение, использование, хранение и передачу персональных данных, должна осуществляться в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных".

---