Глава 4. Списание суммы недовнесенных на счета для хранения обязательных резервов денежных средств

4.1. При выявлении недовзноса по итогам регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом Банк России осуществляет его списание с корреспондентских счетов кредитной организации, корреспондентского счета филиала иностранного банка, не осуществивших в период регулирования перевод денежных средств в погашение недовзноса на счет для хранения обязательных резервов в соответствии с пунктом 3.4 настоящего Положения, путем направления в главное управление Банка России, к компетенции которого (к компетенции отделения (отделения - национального банка) которого) относятся функции открытия и закрытия лицевого счета для хранения обязательных резервов, Распоряжения, на основании которого указанным главным управлением Банка России оформляется инкассовое поручение на списание недовзноса.

Списание денежных средств в погашение недовзноса, установленного при проведении регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом за отчетный период, осуществляется до полного его возмещения с первого рабочего дня после дня окончания периода регулирования по первый день периода регулирования за следующий отчетный период включительно.

Регулирование размера обязательных резервов за следующий отчетный период кредитной организации, филиала иностранного банка, списание денежных средств в погашение недовзноса с корреспондентских счетов которых осуществлено не в полном объеме, осуществляется с перерасчетом.

4.2. В соответствии с частью восьмой статьи 38 Федерального закона N 86-ФЗ при нарушении кредитной организацией, филиалом иностранного банка обязательных резервных требований, в том числе выявленном по результатам замены банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представления им данных об исправленных остатках либо представления и (или) замены банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках, по итогам проверок кредитной организации, филиала иностранного банка, проводимых Банком России в соответствии с частью первой статьи 73 Федерального закона N 86-ФЗ, Банк России рассчитывает сумму штрафа и направляет кредитной организации, филиалу иностранного банка предписание об уплате штрафа в целях его добровольного исполнения, за исключением нарушений обязательных резервных требований, допущенных кредитной организацией, филиалом иностранного банка ранее чем в двенадцати последних отчетных периодах и (или) периодах усреднения, а также за исключением случаев, установленных абзацем пятым пункта 4.4, пунктом 6.4 и абзацем первым пункта 6.6 настоящего Положения.

Выявленное нарушение кредитной организацией, филиалом иностранного банка обязательных резервных требований фиксируется Банком России в направляемом в кредитную организацию, филиал иностранного банка документе о выявлении нарушения с указанием полного или сокращенного (при наличии) фирменного наименования кредитной организации, ее регистрационного номера, полного или сокращенного (при наличии) наименования филиала иностранного банка, его регистрационного номера, содержания нарушения (сумма недовзноса и (или) невыполнения усреднения обязательных резервов). При выявлении факта невыполнения усреднения обязательных резервов за последний истекший период усреднения таким документом является Сообщение о регулировании.

4.2.1. Предписание об уплате штрафа направляется кредитной организации, филиалу иностранного банка в форме электронного документа в соответствии с порядком взаимодействия либо передается представителю кредитной организации, филиала иностранного банка на бумажном носителе под расписку с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), даты получения, должности и проставлением подписи представителя кредитной организации, филиала иностранного банка в следующие сроки:

не позднее пятого рабочего дня после дня окончания периода регулирования;

не позднее седьмого рабочего дня, следующего за днем представления и (или) замены банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представления им данных об исправленных остатках либо представления и (или) замены банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках после дня окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период (кроме последнего отчетного периода).

4.2.2. В предписании об уплате штрафа указываются сумма и срок уплаты штрафа, реквизиты счета и иная информация, необходимая для заполнения распоряжений о переводе денежных средств в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

4.3. В случае если предписание об уплате штрафа, указанное в подпункте 4.2.1 пункта 4.2 настоящего Положения, добровольно не исполняется кредитной организацией, филиалом иностранного банка в срок, установленный указанным предписанием, Банк России взыскивает с кредитной организации, иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, штраф в судебном порядке.

4.4. Сумма штрафа рассчитывается Банком России единовременно в целых рублях в соответствии с пунктами 2 и 3 приложения 7 к настоящему Положению.

Сумма штрафа при недовзносе, перевод денежных средств в погашение которого не осуществлен кредитной организацией, филиалом иностранного банка в период регулирования при проведении регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом, рассчитывается исходя из величины указанного недовзноса с применением двойной ключевой ставки Банка России, действующей на начало последнего дня периода регулирования, без учета количества календарных дней допущенного недовзноса.

Сумма штрафа при недовзносе, установленном по результатам расчета размера обязательных резервов в связи с представлением и (или) заменой банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представлением им данных об исправленных остатках либо представлением и (или) заменой банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках после дня окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период, рассчитывается исходя из величины указанного недовзноса с применением двойной ключевой ставки Банка России, действующей в периоде недовзноса (с последнего дня периода регулирования за соответствующий отчетный период по день, предшествующий периоду регулирования за следующий отчетный период, включительно), и количества календарных дней в периоде недовзноса.

Сумма штрафа при невыполнении обязанности по усреднению обязательных резервов рассчитывается исходя из суммы невыполнения усреднения обязательных резервов с применением двойной ключевой ставки Банка России, действующей в периоде усреднения, в котором не выполнена обязанность по усреднению обязательных резервов, и количества календарных дней в периоде усреднения.

В случае если сумма рассчитанного штрафа составляет менее 100 рублей, штраф не подлежит применению.