Глава 6. Выдача разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска при рассмотрении Банком России ходатайства банка

6.1. В случае если итоговый акт подготовлен в соответствии с абзацем четвертым пункта 5.1 настоящего Указания, Банк России осуществляет взаимодействие с банком в рамках подготовки:

проекта разрешения на применение ПВР (при рассмотрении первичного ходатайства);

проекта изменений в разрешение на применение ПВР (проекта новой редакции разрешения на применение ПВР) (при рассмотрении дополнительного ходатайства).

6.2. При рассмотрении первичного ходатайства Комитет банковского надзора Банка России на основании полномочий, предусмотренных частью третьей статьи 56 Федерального закона N 86-ФЗ, не позднее 60 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта, принимает решение о выдаче разрешения на применение ПВР или об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР.

При рассмотрении дополнительного ходатайства Комитет банковского надзора Банка России не позднее 60 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта, принимает решение о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (об утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) для применения банком ПВР в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном ходатайстве, или об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном ходатайстве.

6.3. Основанием для принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о выдаче разрешения на применение ПВР, в том числе в отношении отдельного класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном ходатайстве, является одновременное наличие следующих условий:

в итоговом акте отражено заключение о соответствии внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России к их качеству, определенным в пункте 2.4 Положения Банка России N 845-П, и о целесообразности выдачи разрешения на применение ПВР;

банком исполнены требования о направлении проекта ППП, измененного по результатам проведенной первичной (повторной) оценки, в соответствии с пунктами 5.3 и 5.6 настоящего Указания или о направлении информации об отсутствии изменений в проекте ППП в установленный пунктом 5.3 настоящего Указания срок;

суммарный объем классов (подклассов, сегментов) кредитных требований, к которым применяется ПВР и на которые выдается разрешение на применение ПВР, составляет не менее 30 процентов от расчетной суммы;

банк направил в Банк России в срок, установленный пунктом 5.6 настоящего Указания, письмо о готовности к составлению и представлению в полном объеме в Банк России ПВР-отчетности с предполагаемой даты начала применения ПВР.

6.4. В разрешение на применение ПВР включаются следующие условия, которые банк обязан соблюдать при применении ПВР:

дата начала применения ПВР, которая не превышает дату принятия Банком России решения о выдаче разрешения на применение ПВР более чем на 3 месяца;

перечень классов (подклассов, сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк должен применять внутренние методики и модели ПВР с даты начала применения ПВР;

перечень применяемых внутренних методик и моделей ПВР;

перечень классов (подклассов, сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк должен продолжать расчет величины кредитного риска на основе финализированного подхода;

индивидуальные условия применения ПВР, включая контрольные показатели качества внутренних моделей ПВР (далее - КПК), методику их расчета и неудовлетворительные и допустимые значения КПК, которые будут использоваться банком при применении ПВР, требования о выполнении ППП, предусмотренного пунктом 6.6 настоящего Указания, а также параметры риска, надбавка к рассчитанным компонентам кредитного риска и (или) величине кредитного риска, предусмотренная пунктом 2.16 Положения Банка России N 845-П, определенные в ходе устранения несоответствий внутренних методик и моделей ПВР (банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь (далее - методики и модели ОКП) требованиям Банка России, выявленных в ходе проведения первичной (повторной) оценки;

условия применения методик и моделей ОКП в соответствии с Положением Банка России от 24 августа 2020 года N 730-П "О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка" <5> (далее - Положение Банка России N 730-П) (в случае получения банком разрешения на их применение в соответствии с главой 8 настоящего Указания);

--------------------------------

<5> Зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный N 61368, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 13 июня 2023 года N 6447-У (зарегистрировано Минюстом России 13 ноября 2023 года, регистрационный N 75924).

дата, до которой ожидается принятие советом директоров (наблюдательным советом) банка решения о принятии банком обязанности по применению ПВР (далее - решение о применении ПВР).

6.5. На основании решения Банка России о выдаче разрешения на применение ПВР не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия указанного решения, Банк России направляет в банк письмо с приложением разрешения на применение ПВР за подписью первого заместителя (заместителя) Председателя Банка России, непосредственно координирующего и контролирующего работу подразделения, осуществляющего валидацию, или лица, его замещающего.

На основании решения Банка России о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (об утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) для применения банком ПВР в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном ходатайстве, не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия указанного решения, Банк России направляет в банк письмо с приложением изменений в разрешение на применение ПВР (новой редакции разрешения на применение ПВР) за подписью первого заместителя (заместителя) Председателя Банка России, непосредственно координирующего и контролирующего работу подразделения, осуществляющего валидацию, или лица, его замещающего.

6.6. Банк России направляет в банк ППП не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия решения о выдаче разрешения на применение ПВР. ППП утверждается первым заместителем (заместителем) Председателя Банка России, непосредственно координирующим и контролирующим работу подразделения, осуществляющего валидацию, или лицом, его замещающим, на основании решения Банка России о выдаче разрешения на применение ПВР и состоит из двух разделов: ППП, соответствующего требованиям, предусмотренным абзацами третьим и четвертым пункта 1.4 настоящего Указания (далее - раздел 1 ППП), и списка мероприятий по совершенствованию внутренних методик и моделей ПВР (далее - раздел 2 ППП).

6.7. После получения разрешения на применение ПВР и получения ППП банк должен начать применять ПВР с даты начала применения ПВР, указанной в разрешении на применение ПВР, если совет директоров (наблюдательный совет) банка до даты, предусмотренной абзацем восьмым пункта 6.4 настоящего Указания, рассмотрит условия разрешения на применение ПВР, полученного по итогам рассмотрения Банком России первичного ходатайства, и примет решение о применении ПВР.

Решение о применении ПВР должно включать следующую информацию:

о начале применения банком ПВР с даты начала применения ПВР, указанной в разрешении на применение ПВР;

о принятии банком обязанности применять внутренние методики и модели ПВР, соблюдать условия разрешения на применение ПВР и установленные указанным разрешением параметры риска;

о принятии советом директоров (наблюдательным советом) банка обязанности осуществлять контроль за исполнением условий разрешения на применение ПВР;

о принятии банком обязанности соблюдать ППП.

6.8. Заверенная банком выписка из принятого советом директоров (наблюдательным советом) банка решения о применении ПВР направляется в Банк России не позднее дня, следующего за датой, предусмотренной абзацем восьмым пункта 6.4 настоящего Указания. В случае непоступления в Банк России выписки в указанный срок решение Банка России о выдаче разрешения на применение ПВР утрачивает силу со дня, следующего за датой, предусмотренной абзацем восьмым пункта 6.4 настоящего Указания. В этом случае направление банком нового первичного ходатайства осуществляется не ранее чем через 6 месяцев со дня, следующего за датой, предусмотренной абзацем восьмым пункта 6.4 настоящего Указания.

6.9. В случае принятия Банком России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР, в том числе в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном ходатайстве, Банк России в срок не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия указанного решения, направляет в банк письмо с информацией о принятом решении за подписью первого заместителя (заместителя) Председателя Банка России, непосредственно координирующего и контролирующего работу подразделения, осуществляющего валидацию, или лица, его замещающего.

6.10. В случае принятия Банком России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР либо в случаях направления Банком России уведомления об отказе в проведении оценки в соответствии с подпунктом 2.11.3 пункта 2.11, пунктами 3.5, 3.6, 3.10 и 4.3 настоящего Указания банк может направить первичное (дополнительное) ходатайство не ранее чем через 6 месяцев со дня принятия Банком России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР либо со дня получения банком уведомления об отказе в проведении оценки.

6.11. В случае если ходатайство о получении разрешения на применение подхода на основе внутренних рейтингов, заявление о внесении изменений в разрешение на применение подхода на основе внутренних рейтингов для применения методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, используемых для определения величины кредитного риска с применением подхода на основе внутренних рейтингов, в отношении указанного в заявлении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, ходатайство о получении разрешения на применение банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков для определения величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов в целях расчета нормативов достаточности капитала банка направлялись в Банк России в порядке, действующем до вступления в силу настоящего Указания, Банк России рассматривает указанные ходатайства и заявление на предмет соответствия требованиям Положения Банка России N 845-П и принимает решение о выдаче разрешения на применение ПВР (об отказе в выдачи разрешения на применение ПВР) в соответствии с требованиями настоящей главы.