ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

Обновляются требования, предъявляемые при разработке отдельными лицами правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и ФРОМУ (16.08.2025)

Указанные требования распространяются на адвокатов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительные органы личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участников майнинг-пула), лиц, организующих деятельность майнинг-пула, нотариусов, аудиторские организации и индивидуальных аудиторов.

Правила внутреннего контроля разрабатываются и реализуются в случае подготовки и осуществления операций и сделок, указанных в подпункте 1 пункта 1 статьи 7.1 Закона о ПОД/ФТ и ФРОМУ, нотариальных действий, указанных в подпункте 2 пункта 1 статьи 7.1 Закона о ПОД/ФТ и ФРОМУ, аудиторских услуг, распределения цифровой валюты, выпущенной (полученной) в результате майнинга.

Установлен новый перечень программ, которые включают в себя правила внутреннего контроля, и их описание. Так, в указанный перечень включена программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа в приеме клиента на обслуживание.

(Постановление Правительства РФ от 07.08.2025 N 1180; Информационное сообщение Минфина России от 14.10.2025 N ИС-аудит-81)