Завершение операций по счетам по учету средств федерального бюджета в валюте Российской Федерации

Завершение операций по счетам по учету средств

федерального бюджета в валюте Российской Федерации

11. Организации 29 декабря 2004 года направляют в электронном виде или представляют в подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) на бумажном носителе платежные поручения на перечисление неиспользованных остатков средств федерального бюджета с лицевых счетов, открытых в подразделениях расчетной сети Банка России на балансовом счете N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" и кредитных организациях на балансовом счете N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям" (далее - счет N 40106) и, соответственно, на балансовом счете N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям" и на балансовом счете N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям" (далее - счет N 40107), на лицевые счета, открытые органам федерального казначейства, на балансовом счете N 40105. До 29 декабря 2004 года организации получают от органов федерального казначейства реквизиты лицевых счетов, открытых на счете N 40105.

По состоянию на 1 января 2005 года остаток средств федерального бюджета на лицевых счетах, открытых организациям на счетах N 40106 и N 40107, не допускается.

Отделения федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации (далее - ОФК) и УФК 29 декабря 2004 года направляют в электронном виде или представляют в подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) на бумажном носителе платежные поручения на перечисление неиспользованных остатков средств (за исключением суммы средств, которая будет использована 29, 30 и 31 декабря 2004 года для осуществления расходов) с лицевых счетов, открытых на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее - счет N 40116), в части средств федерального бюджета на лицевые счета ОФК и УФК, открытые на счете N 40105, а в части средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, - на лицевые счета с признаком "1" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета соответствующего органа федерального казначейства, открытые на балансовом счете N 40503 "Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации".

По состоянию на 1 января 2005 года остаток средств на лицевых счетах, открытых органам федерального казначейства на счетах N 40116, не допускается.

12. ОФК не позднее 30 декабря 2004 года направляют в электронном виде или представляют в подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) на бумажном носителе платежные поручения на перечисление неиспользованных остатков средств федерального бюджета (за исключением суммы средств, которая будет использована 30 и 31 декабря 2004 года для осуществления расходов федерального бюджета) с лицевых счетов, открытых на счете N 40105, на лицевые счета соответствующего УФК, открытые на счете N 40105.

13. ОФК и УФК при наличии неиспользованных остатков средств федерального бюджета на счетах N 40116 31 декабря 2004 года направляют в электронном виде или представляют в подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) на бумажном носителе платежные поручения на перечисление неиспользованных средств с лицевых счетов, открытых на счете N 40116, в части средств федерального бюджета на лицевые счета УФК, открытые на счете N 40105, а в части средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, - на лицевые счета УФК с признаком "1" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета соответствующего органа федерального казначейства, открытые на балансовом счете N 40503.

ОФК и УФК при наличии неиспользованных остатков средств федерального бюджета на счетах N 40105 31 декабря 2004 года направляют в электронном виде или представляют в подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) на бумажном носителе платежные поручения на перечисление средств федерального бюджета с лицевых счетов, открытых на вышеуказанном счете N 40105, на счет Департамента - Главного управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации N 40105810200000010900, открытый в ОПЕРУ-1 Банка России (БИК 044501002).

14. Суммы средств, зачисленные на счет N 40105 УФК и ОФК подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) по результатам обработки последнего рейса 31 декабря 2004 года, подлежат перечислению УФК, ОФК на лицевой счет, открытый на счете N 40105, реквизиты которого доводятся Министерством финансов Российской Федерации, в первый рабочий день 2005 года оборотами нового года.

15. Средства федерального бюджета, поступающие в 2005 году по расчетным документам с датой начального провода 2004 года на лицевые счета, открытые на счетах N 40105, 40106 и 40107, зачисляются подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) оборотами нового года. Средства, зачисленные в 2005 году по расчетным документам с датой начального провода 2004 года на лицевые счета, открытые на счетах N 40105, перечисляются органами федерального казначейства на лицевой счет, открытый на счете N 40105, реквизиты которого доводятся Министерством финансов Российской Федерации. Средства, зачисленные в 2005 году по расчетным документам с датой начального провода 2004 года на лицевые счета, открытые на счетах N 40106 и 40107, перечисляются организациями в 2005 году в федеральный бюджет на счета УФК, открытые на счете N 40101, с указанием кода бюджетной классификации Российской Федерации 000 1 13 03010 01 0000 130 "Прочие доходы федерального бюджета от оказания платных услуг и компенсации затрат государства". При этом в первых трех разрядах кода бюджетной классификации указывается код администратора доходов федерального бюджета.