Порядок и сроки составления отчета по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании"

Порядок и сроки

составления отчета по форме 0420501 "Общие сведения

об управляющей компании"

1. Отчет по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании" (далее - общие сведения об управляющей компании) составляется управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) посредством формирования предусмотренных в нем показателей с соблюдением пунктов 14 - 24 приложения 2 к настоящему Указанию.

Общие сведения об управляющей компании составляются за каждый календарный месяц (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно (далее - отчетная дата).

Общие сведения об управляющей компании составляются управляющей компанией до календарного месяца (включительно), предшествующего месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, предусмотренная абзацем шестым статьи 1 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее соответственно - Федеральный закон N 156-ФЗ, лицензия управляющей компании).

2. В разделе 1 "Сведения о количестве работников управляющей компании" отражаются сведения о количестве работников управляющей компании в соответствии со штатным расписанием управляющей компании, включая работников, находящихся на отчетную дату в отпуске по беременности и родам, в отпуске по уходу за ребенком, а также временно нетрудоспособных работников.

Работники, которые замещают должности работников, находящихся в отпуске по беременности и родам, отпуске по уходу за ребенком, а также временно нетрудоспособных работников, в разделе 1 не отражаются.

По показателю "Общее количество работников управляющей компании в подразделениях, к функциям которых относится осуществление деятельности управляющей компании, имеющих документ, подтверждающий квалификацию" указываются сведения об общем количестве работников управляющей компании в подразделениях, к функциям которых относится осуществление деятельности на основании лицензии управляющей компании, обладающих квалификацией в сфере финансовых рынков, подтвержденной свидетельством о квалификации, выданным центром оценки квалификаций в соответствии с частью 4 статьи 4 Федерального закона от 3 июля 2016 года N 238-ФЗ "О независимой оценке квалификации", и (или) международным сертификатом (при наличии).

Информация о количестве работников управляющей компании в подразделениях, к функциям которых относится осуществление деятельности на основании лицензии управляющей компании, обладающих квалификацией в сфере финансовых рынков, подтвержденной международным сертификатом, указывается по решению управляющей компании.

3. В разделе 2 "Сведения об иных видах деятельности, осуществляемых управляющей компанией на основании лицензии управляющей компании" указываются сведения об осуществлении управляющей компанией на основании лицензии управляющей компании доверительного управления иными активами в соответствии с пунктом 3 статьи 38 Федерального закона N 156-ФЗ (далее - доверительное управление иными активами). Сведения об осуществлении управляющей компанией деятельности по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, средствами пенсионных резервов, паевыми инвестиционными фондами, ипотечным покрытием, инвестиционными резервами акционерных инвестиционных фондов, накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, собственными средствами (капиталом) и (или) средствами страховых резервов страховщиков в разделе 2 не указываются.

По показателю "Номер договора" указывается номер заключенного управляющей компанией договора (при наличии), на основании которого управляющей компанией осуществляется доверительное управление иными активами на основании лицензии управляющей компании.

По показателю "Дата заключения договора" указывается дата заключенного управляющей компанией договора, на основании которого управляющей компанией осуществляется доверительное управление иными активами.

По показателю "Полное наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии)" указываются полное наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии) контрагента по заключенному управляющей компанией договору, на основании которого управляющей компанией осуществляется доверительное управление иными активами.

По показателю "Идентификатор контрагента по договору" указывается идентификатор контрагента по договору (для юридических лиц - идентификационный номер налогоплательщика либо при его отсутствии иной идентификатор, позволяющий однозначно определить юридическое лицо; для физических лиц - страховой номер индивидуального лицевого счета (при наличии) либо при его отсутствии иной идентификатор, позволяющий однозначно определить физическое лицо).

4. В разделе 3 "Сведения об имуществе, в отношении которого управляющая компания оказывает услуги на основании лицензии управляющей компании" отражается совокупная стоимость имущества, в отношении которого управляющая компания оказывает услуги на основании лицензии управляющей компании.

По показателю "Совокупная стоимость имущества, в отношении которого управляющая компания оказывает услуги на основании лицензии управляющей компании" указывается совокупная стоимость имущества, в отношении которого управляющая компания оказывает услуги на основании лицензии управляющей компании, в валюте Российской Федерации в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "По видам имущества, в отношении которого управляющая компания оказывает услуги на основании лицензии управляющей компании" в соответствии со значениями аналитических признаков для формирования показателей отчета по форме 0420501, предусмотренных в части II настоящего приложения.

5. В разделе 4 "Сведения о вознаграждении управляющей компании" отражаются сведения об общей сумме вознаграждения, фактически полученного управляющей компанией за отчетный период по заключенным договорам доверительного управления в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "По видам договоров (в части вознаграждения управляющей компании)" в соответствии со значениями аналитических признаков для формирования показателей отчета по форме 0420501, предусмотренных в части II настоящего приложения.".