Разработочная таблица для составления бухгалтерского баланса (публикуемой формы)

Номер строки

Наименование статьи бухгалтерского баланса (публикуемой формы)

Номера счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций <1> и их расшифровки в соответствии с отчетностью по форме 0409110 <2>

1

2

3

1

Всего активов

строка 1.1 + строка 1.2 + строка 1.3 + строка 1.4 + строка 1.5 + строка 1.6 + строка 1.7 + строка 1.8 + строка 1.9 + строка 1.10 + строка 1.11 + строка 1.12 + строка 1.13 настоящей таблицы

1.1

денежные средства

202 + 203 (кроме 20308) + 204

1.2

средства кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации

30102 + 30104 + 30106 + 30125 + 30202 + 30208 + 30210 + 30224 + 30228 + 30235 + 30417 + 30419 + 30502 + 319 + 329А + f110.А30215/2 - f110.А/3.3

1.2.1

обязательные резервы

30202

1.3

корреспондентские счета в кредитных организациях

30110 + 30114 + 30118 + 30119 + 30128 - 30126 - 30129 + 30213

1.4

кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях

30413 + 30416 + 30418 + 30424 + 30425 + 30427 + 30428 - 30410 - 30420 - 30421 - 30422 - 30423 - 30429 + 320 (А - П) + 321 (А - П) + 322 (А - П) + 323 (А - П) + 324 (А - П) + 325 (А - П) + 47817 + 47818 + f110.6517 + f110.А/3.3 - f110.6523

1.5

размещения по операциям репо с юридическими лицами

строка 1.5.1 + строка 1.5.2 настоящей таблицы

1.5.1

кроме кредитных организаций

f110.6522

1.5.2

с кредитными организациями

f110.6523

1.6

чистые вложения в финансовые инструменты

строка 1.6.1 + строка 1.6.2 + строка 1.6.3 настоящей таблицы

1.6.1

долговые

501 (А - П) + 502 (А - П) + 504 (А - П) + 505 (А - П)

1.6.2

долевые

506 (А - П) + 507 (А - П)

1.6.3

прочие

512(А - П) + 513(А - П) + 515(А - П) + 531 (кроме 53103, 53115, 53118, 53119, 53121) - 53115 - 53118 - 53119 - 53121 + 532 (кроме 53203, 53215, 53218) - 53215 - 53218 + 533(А - П) - f110.6524

1.7

ссудная задолженность юридических лиц, кроме кредитных организаций

(40111 - 40110) <3> + 403А + 441(А - П) + 442 (А - П) + 443 (А - П) + 444 (А - П) + 445 (А - П) + 446 (А - П) + 447 (А - П) + 448 (А - П) + 449 (А - П) + 450 (А - П) + 451 (А - П) + 452 (А - П) + 453 (А - П) + 454 (А - П) + 456 (А - П) + 458 (А - П) + 459 (кроме 45915, 45917, 45918, 45921) - 45918 - 45921 + 460 (А - П) + 461 (А - П) + 462 (А - П) + 463 (А - П) + 464 (А - П) + 465 (А - П) + 466 (А - П) + 467 (А - П) + 468 (А - П) + 469 (А - П) + 470 (А - П) + 471 (А - П) + 472 (А - П) + 473 (А - П) + 47402 + 47408 + 47410 + 47423 + 47427 + 47431 + 47443 + 47447 + 47455 + 47456 + 47465 - 47425 - 47444 - 47452 - 47461 - 47462 - 47466 + 477 (А - П) + 478 (кроме 47804, 47806, 47808, 47810, 47812, 47813, 47814, 47815, 47816, 47817, 47818, 47833, 47835) - 47804 - 47806 - 47808 - 47810 - 47812 + 60315 + 60323 + 60351 - 60324 - 60352 + f110.А40109/5.1 + f110.А474/5.9 + f110.А474/6.3 - f110.6517 - f110.6519 - f110.6521 - f110.6522 - f110.6527

1.8

ссудная задолженность физических лиц

455 (А - П) + 457 (А - П) + 45915 + 45917 + 47833 + 47835 + f110.6519

1.9

производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод

526А

1.10

инвестиции в дочерние и зависимые организации

53103 + 53203 + 601 (А - П) + 602 (А - П) + f110.6524

1.11

отложенный налоговый актив

617А

1.12

основные средства, активы в форме права пользования и нематериальные активы

604 (А - П) + 60804 - 60805 + 60807 - 60808 + 609 (А - П) + 610 (А - П) + 619 (А - П) + 624 (А - П)

1.13

прочие активы

20308 + 30132 + (30221 - 30222) + (30233 - 30232) + 30211 + 30215 + 30242 - 30226 - 30243 + (30302 - 30301 + 30306 - 30305 + 30304 - 30303) + 306А - 30607 - 30609 + 408А + 409А + (47421 - 47424) + 47404 + 47406 + 47413 + 47415 + 47417 + 47420 - 47441 + 47816 - 47814 + 479 (А - П) + 509 (А - П) + 52802 - 52801 + 60302 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 + 60336 + 60337 + 60339 + 60341 + 60343 + 60347 + 60350 + 620 (А - П) + 621 (А - П) + f110.6527 - f110.А30215/2

2

Всего обязательств

строка 2.1 + строка 2.2 + строка 2.3 + строка 2.4 + строка 2.5 + строка 2.6 + строка 2.7 + строка 2.8 + строка 2.9 + строка 2.10 + строка 2.11 + строка 2.12 + строка 2.13 настоящей таблицы

2.1

кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

312 + 31701 + 31704 + 31801 + 31804 + 32901 + f110.А474/16.10 + f110.А474/16.11

2.2

средства кредитных организаций

30109 + 30111 + 30116 + 30117 + 30219 + 30230 + 30231 + 30236 + 30411 + 30412 + 30414 + 30415 + 313 + 314 + 315 + 316 + 31702 + 31703 + 31802 + 31803 + 47445 - 47450 + f110.6518 - f110.А474/16.1 - f110.А474/16.11 - f110.А474/16.3 - f110.А474/19.3

2.3

бюджетные средства, средства государственных и других внебюджетных фондов, средства некоммерческих организаций в государственной собственности

(40110 - 40111) + 401 (кроме 40109, 40110, 40111) - 40109 + 402 + 403 (кроме 40307, 40308) + 404 + 40503 + 40504 + 40603 + 40604 + 410 + 411 + 412 + 413 + 416 + 419 + 427 + 428 + 429 + 430 + f110.6520 + f110.А40109/5.1

2.4

средства корпоративных клиентов

40501 + 40502 + 40506 + 40601 + 40602 + 40606 + 407 (кроме 40707) + 40802 + 40807 + 40818 + 40819 + 40822 + 40825 + 414 + 415 + 417 + 418 + 420 + 421 + 422 + 425 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 + 47401 + 47426 + 47449 + 47453 + 47458 - 47459 - 47464 - 47469 + 476 (кроме 47603, 47605, 47608, 47609) + 521 + 52403 + 52405 + f110.А474/16.3 - f110.6518 - f110.6520 - f110.6525 - f110.А474/16.10 - f110.А474/16.13 - f110.А474/16.2 - f110.А474/16.3.1 - f110.А474/16.5.1 - f110.А474/16.6.1 - f110.А474/17.2 - f110.А474/19.5

2.5

средства физических лиц (кроме счетов эскроу по договорам участия в долевом строительстве, договорам строительного подряда)

40817 + 40820 + 40823 + 40826 + 423 + 426 + 47411 - 47468 + 47603 + 47605 + 47608 + 47609 + 522 + 52404 + f110.6525 + f110.А474/16.3.1 + f110.А474/16.5.1 + f110.А474/16.6.1 + f110.А474/17.2 - f110.А474/16.14

2.6

счета эскроу физических лиц по договорам участия в долевом строительстве, договорам строительного подряда

40824

2.7

брокерские счета

30601 + 30606

2.8

выпущенные долговые финансовые инструменты

47446 + 47454 - 47451 - 47460 + 520 + 523 + 52401 + 52402 + 52406 + 52407 + 52501 + 53401 + 53402 + 53404 + 53416 + 53417 - 53415 - 53418 + 53501 + 53502 + 53504 + 53517 - 53518 - f110.6526 - f110.А/18.6 - f110.А474/18.1 - f110.А474/19.4 - f110.А474/19.6

2.9

субординированные обязательства

496 + 529 + f110.А/18.6 + f110.А474/16.13 + f110.А474/16.14 + f110.А474/19.2.1 + f110.А474/19.3 + f110.А474/19.4 + f110.А474/19.5 + f110.А474/19.6 - f110.А474/19.2 - f110.А474/19.3.1 - f110.А496/35 - f110.А529/35

2.10

производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

52602

2.11

отложенные налоговые обязательства

61701

2.12

резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера

- f110.6521

2.13

прочие обязательства

30122 + 30123 + 30220 + (30222 - 30221) + (30232 - 30233) + 30223 + 30227 + (30301 - 30302 + 30305 - 30306 + 30303 - 30304) + 30603 + 30604 + 30610 + 40307 + 40707 + 40810 + 40821 + 40827 + 40828 + 40829 + 40830 + 40831 + 40832 + 40833 + 40836 + 40837 + 409 (кроме 40908) + (47424 - 47421) + 47403 + 47405 + 47407 + 47412 + 47414 + 47416 + 47418 + 47419 + 47422 - 47440 + 47442 + 47448 + 47457 - 47463 - 47467 + 475(П - А) + 47815 - 47813 + 52803 - 52804 + 53405 + 53406 + 53505 + 53506 + 60301 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60320 + 60322 + 60335 + 60338 + 60340 + 60342 + 60344 + 60349 + 60806 + 61501 + 625 + f110.6526 + f110.А474/16.1 + f110.А474/16.2 + f110.А474/18.1 + f110.А474/19.2 + f110.А474/5.9 + f110.А474/6.3

3

Всего источников собственных средств

строка 3.1 + строка 3.2 + строка 3.3 + строка 3.4 + строка 3.5 + строка 3.6 + строка 3.7 настоящей таблицы

3.1

уставный капитал

102

3.2

эмиссионный доход

10602

3.3

резервный фонд

10701

3.4

субординированные инструменты

f110.А474/19.3.1 + f110.А496/35 + f110.А529/35 - f110.А474/19.2.1

3.5

выкупленные собственные акции

- 10501 - 10502

3.6

прочие составляющие капитала

106 (кроме 10602, 10605, 10610, 10613, 10620, 10623, 10625, 10626, 10629, 10633, 10635, 10639, 10642) - 10605 - 10610 - 10613 - 10620 - 10623 - 10625 - 10626 - 10629 - 10633 - 10635 - 10639 - 10642

3.7

нераспределенная прибыль (убыток)

10801 - 10901 - 11101 + 114 (П - А) + 706 (П - А) + 707 (П - А) + 708 (П - А)

4

Внебалансовые обязательства

строка 4.1 + строка 4.2 + строка 4.3 настоящей таблицы

4.1

безотзывные обязательства кредитной организации

91314 + 91317 + 91319 + 91705 + 963 + 964 + 965 + 966 + 967 + 969 + 970 + 971

4.2

выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

91315

4.3

условные обязательства некредитного характера

91318

5

Справочно

X

5.1

средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

30220 + 30223 + 30227 + 30601 + 30606 + 40102 + 40105 + 40106 + (40108 - (40109 - А 40109/5.1) + (40110 - 40111) + 40116 + 402 + 403 (П) (кроме 40312) + 404 + 405 + 406 + 407 + 408 + 409 (П) (кроме 40907) + 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 + 427 + 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 + 47401 + 47411 - 47468 + 47418 + 476 + f110.А474/16.3 + f110.А474/16.5 + f110.А/13.2.2 - f110.А474/16.2 - f110.А474/17.1 - f110.А/12 - f110.А/16.8

5.2

обязательства по текущему налогу на прибыль

f110.А60301/19

5.3

резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

30126 - 30128 + 30129 + 30607 - 30608 + 30609 + 32115 - 32116 + 32117 + 32311 - 32312 + 32313 + 32403 - 32407 + 32408 + 45615 - 45616 + 45617 - 45713 + 45714 + 45715 + 45818 - 45820 + 45821 + 47308 - 47312 + 47313 + 47425 - 47465 + 47466 + 60324 - 60351 + 60352 + f110.А50427/22 - f110.А30126/3.1 + f110.А/3.5 - f110.А/5.2 + f110.А/5.5 - f110.А/9.2 + f110.А/9.3 + f110.А474/19.1