Глава 6. Составление подраздела 4.1 Отчета

6.1. В подразделе 4.1 раздела 4 (далее - подраздел 4.1) указывается информация по каждой ценной бумаге, по которой в портфеле клиента есть отрицательная плановая позиция.

6.2. Графа 2 подраздела 4.1 заполняется так же, как графа 7 раздела 4 для ценных бумаг в соответствии с подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящего Порядка.

6.3. В целях составления Отчета в графе 3 подраздела 4.1 указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:

6.4. В графах 4 и 5 подраздела 4.1 указываются соответственно регистрационный номер выпуска ценной бумаги, присвоенный регистрационным органом в стране регистрации ее выпуска, и код ISIN в порядке, установленном абзацами вторым - десятым подпункта 5.5.1 пункта 5.5 настоящего Порядка.

6.5. В графе 6 подраздела 4.1 указывается международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instruments, CFI) (далее - код CFI) (при наличии). Для депозитарной расписки на ценные бумаги резидентов, депозитарной расписки на ценные бумаги нерезидентов отражается код CFI указанной депозитарной расписки.

По неэмиссионным ценным бумагам графа 6 подраздела 4.1 не заполняется.

6.6. В графе 7 подраздела 4.1 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, графа 7 подраздела 4.1 не заполняется.

В случае если номинальная стоимость ценной бумаги выражена в драгоценных металлах, в графе 7 подраздела 4.1 указывается код валюты "643".

6.7. В графе 8 подраздела 4.1 указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты номинала. В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, в графе 8 подраздела 4.1 указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода. В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрена индексация номинальной стоимости, в графе 8 подраздела 4.1 указывается индексированная номинальная стоимость ценной бумаги по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода. В случае если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, в графе 8 подраздела 4.1 указывается остаточная сумма обязательства по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода. При этом по неэмиссионным ценным бумагам сумма основного обязательства указывается без учета процентов, штрафов, пеней и тому подобного. По ИСУ в графе 8 подраздела 4.1 указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ИСУ, в расчете на один ИСУ.

В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, графа 8 подраздела 4.1 не заполняется.

6.8. В графе 9 подраздела 4.1 указываются краткие (унифицированные) наименования эмитентов ценных бумаг (лиц, обязанных по ценным бумагам) из Справочника ИНН и ОГРН.

В случае отсутствия кратких (унифицированных) наименований эмитентов ценных бумаг (лиц, обязанных по ценным бумагам) в Справочнике ИНН и ОГРН в графе 9 подраздела 4.1 отражается полное (фирменное) наименование для юридических лиц.

При этом указываются:

для депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов, депозитарных расписок на ценные бумаги нерезидентов - наименование эмитента представляемых ценных бумаг;

для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда и в скобках название паевого инвестиционного фонда;

для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, и в скобках индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), и в скобках индивидуальное обозначение ИСУ.

Для международных компаний в графе 9 подраздела 4.1 указывается наименование эмитента на русском языке.

6.9. В графе 10 подраздела 4.1 в отношении эмитентов ценных бумаг (лиц, обязанных по ценным бумагам) указывается:

для резидентов - ИНН (десятизначный для юридических лиц);

для нерезидентов - идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN) (далее - TIN) или его аналог, либо международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier, LEI) (далее - LEI) (при отсутствии TIN или его аналога), либо регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии TIN или его аналога и LEI).

При отсутствии у кредитной организации - брокера сведений об ИНН юридических лиц - резидентов, о TIN или его аналоге, LEI или регистрационном номере в стране регистрации юридических лиц - нерезидентов в графе 10 подраздела 4.1 указываются: для резидентов - 10 нулей, для нерезидентов - 3 нуля.

6.10. В графе 11 подраздела 4.1 в отношении эмитента ценных бумаг (лица, обязанных по ценным бумагам) указывается ОГРН юридического лица.

Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания - резидент, в графах 10 и 11 подраздела 4.1 указываются соответственно ИНН, ОГРН управляющей компании - резидента.

Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания - нерезидент, в графе 10 подраздела 4.1 указывается TIN или его аналог, либо LEI (при отсутствии TIN или его аналога), либо регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии TIN или его аналога и LEI) управляющей компании - нерезидента.

Для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-резидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг (далее - депозитарные расписки на ценные бумаги резидентов), в графах 10 и 11 подраздела 4.1 указываются соответственно ИНН, ОГРН эмитента представляемых ценных бумаг.

Для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-нерезидента либо ценных бумаг иного эмитента-нерезидента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций эмитента-нерезидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг (далее - депозитарные расписки на ценные бумаги нерезидентов), в графе 10 подраздела 4.1 указывается TIN или его аналог, либо LEI (при отсутствии TIN или его аналога), либо регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии TIN или его аналога и LEI) эмитента представляемых ценных бумаг.

В случае если эмитентом ценных бумаг является международная компания, в графах 10 и 11 подраздела 4.1 указываются соответственно ИНН и ОГРН международной компании.

В случае отсутствия данных об ИНН и ОГРН юридического лица, необходимых для заполнения граф 10 и 11 подраздела 4.1, кредитная организация - брокер должна указывать в пояснительной записке причину их незаполнения.

6.11. В графе 12 подраздела 4.1 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира трехзначный цифровой код страны, резидентом которой является юридическое лицо, являющееся эмитентом ценных бумаг (лицом, обязанным по ценным бумагам).

В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", но не код страны, где расположено данное юридическое лицо. В случае если юридическое лицо является хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код "995". В случае если юридическое лицо является хозяйственным обществом со статусом международной компании, зарегистрированным в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код "996". В случае если данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999". Страна, резидентом которой является юридическое лицо, не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги. Также не указывается в качестве страны, резидентом которой является юридическое лицо, страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска (выдачи) ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены указанные ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной юридического лица).

Для депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов, депозитарных расписок на ценные бумаги нерезидентов в графе 12 подраздела 4.1 указывается код страны, резидентом которой является эмитент представляемых ценных бумаг.