Глава 4. Составление раздела 3 Отчета

4.1. В разделе 3 Отчета (далее - раздел 3) отражается информация в отношении портфелей клиентов, в составе которых по состоянию на конец торгового дня отчетного периода входила отрицательная плановая позиция по активу, не являющемуся ликвидным имуществом.

Для целей составления Отчета ликвидным имуществом является ценная бумага, и (или) иностранная валюта, и (или) драгоценный металл, по которым в соответствии с договором о брокерском обслуживании допускается возникновение или увеличение в абсолютном выражении отрицательного значения плановой позиции (непокрытой позиции) и (или) по которым положительная плановая позиция не равна нулю.

4.2. Графы 2 - 6 раздела 3 заполняются так же, как графы 2 - 6 раздела 1, графа 7 раздела 3 заполняется так же, как графа 8 раздела 2, графы 8 - 12 раздела 3 заполняются так же, как графы 9 - 13 раздела 1.

4.3. В графах 13 - 15 раздела 3 указывается информация о стоимости портфеля клиента в части коротких позиции по активам, не являющимся ликвидным имуществом. Для целей составления Отчета информация раскрывается по типу актива клиента в следующих разрезах:

иностранная валюта;

ценные бумаги;

иное (в том числе драгоценные металлы).

4.4. Графа 16 раздела 3 заполняется так же, как графа 28 раздела 1.