3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение ON_OTTRNDS;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_OTTRNDS_1_887_00_05_03_xx, где xx - номер версии схемы.
XML-схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.69 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML-файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML-файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, таких как элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), признак обязательности элемента дополняется символом "К". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, признак обязательности элемента дополняется символом "М".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML-схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация";
дополнительная информация содержит требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|||||
|
Пояснения к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Пояснения к налоговой декларации по налогу на добавленную
стоимость (Документ)
|
Код формы документа по классификатору налоговых документов (КНД) |
Принимает значение: 1160200 |
||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
Сведения о требовании, на которое представляются
пояснения (СведТреб)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.25 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.32 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.39 |
|||||
|
Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 4.46 |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.52 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.53 |
|||||
Сведения из книги покупок (КнигаПокуп)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.5. Обязателен при отсутствии <СведРасх> |
|||||
|
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.7. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Сведения, соответствующие первичным учетным
документам (СведСоотв)
|
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам |
Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным
документам (СоотвСтр)
|
Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.58 |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия,
несоответствия) (СведРасх)
|
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки,
противоречия, несоответствия) (РасхСтр)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
|
Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.58 |
|
Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.58 |
Сведения из дополнительного листа книги
покупок (КнигаПокупДЛ)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.12. Обязателен при отсутствии <СведРасх> |
|||||
|
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.14. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Сведения, соответствующие первичным учетным
документам (СведСоотв)
|
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам |
Состав элемента представлен в таблице 4.13 |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным
документам (СоотвСтр)
|
Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.58 |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия,
несоответствия) (СведРасх)
|
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки,
противоречия, несоответствия) (РасхСтр)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
|
Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.58 |
|
Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.58 |
Сведения из книги продаж (КнигаПрод)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.19. Обязателен при отсутствии <СведРасх> |
|||||
|
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.21. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Сведения, соответствующие первичным учетным
документам (СведСоотв)
|
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам |
Состав элемента представлен в таблице 4.20 |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным
документам (СоотвСтр)
|
Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.59 |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия,
несоответствия) (СведРасх)
|
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.22 |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки,
противоречия, несоответствия) (РасхСтр)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.23 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
|
Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.59 |
|
Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.59 |
Сведения из дополнительного листа книги продаж (КнигаПродДЛ)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.26. Обязателен при отсутствии <СведРасх> |
|||||
|
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.28. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Сведения, соответствующие первичным учетным
документам (СведСоотв)
|
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам |
Состав элемента представлен в таблице 4.27 |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным
документам (СоотвСтр)
|
Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.59 |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия,
несоответствия) (СведРасх)
|
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.29 |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки,
противоречия, несоответствия) (РасхСтр)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.30 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.31 |
|
Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.59 |
|
Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.59 |
Сведения из журнала учета выставленных
счетов-фактур (ЖУчВыстСчФ)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.33. Обязателен при отсутствии <СведРасх> |
|||||
|
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.35. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Сведения, соответствующие первичным учетным
документам (СведСоотв)
|
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам |
Состав элемента представлен в таблице 4.34 |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным
документам (СоотвСтр)
|
Сведения по строке из журнала учета выставленных счетов-фактур |
Состав элемента представлен в таблице 4.60 |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия,
несоответствия) (СведРасх)
|
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) |
Состав элемента представлен в таблице 4.36 |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки,
противоречия, несоответствия) (РасхСтр)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.37 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.38 |
|
Сведения по строке из журнала учета выставленных счетов-фактур |
Состав элемента представлен в таблице 4.60 |
|
Сведения по строке из журнала учета выставленных счетов-фактур |
Состав элемента представлен в таблице 4.60 |
Сведения из журнала учета полученных
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2026 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей
- Постановление Правительства РФ N 1875