"Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России" (утв. Банком России) (действительны при подготовке отчетности по таксономии XBRL Банка России версии 6.1 и выше - версия от 21.03.2025)

Приложение 4

СТРУКТУРА
ЗАШИФРОВАННОГО АРХИВА, ПРЕДСТАВЛЯЕМОГО В БАНК РОССИИ
И СОДЕРЖАЩЕГО ФАЙЛЫ XBRL (INSTANCE ФАЙЛЫ) (ДЛЯ УПРАВЛЯЮЩИХ
КОМПАНИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ, В СЛУЧАЕ
НЕОБХОДИМОСТИ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ СВЕДЕНИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫМ
ДЕПОЗИТАРИЕМ ИЛИ РЕГИСТРАТОРОМ) <9>

--------------------------------

<9> В соответствии с разъяснениями для АИФ и УК ИФ, ПИФ и НПФ

Архивный файл (.zip)

Файл отсоединенной электронной подписи (.sig) (один или два)

Файл XBRL

(instance файл) (.xml, .xbrl)

Service (.xml)

Дополнительный архив 1 (.zip), содержащий:

1 частный файл XBRL (instance файл),

1 электронную подпись управляющей компании

1 электронную подпись специализированного депозитария (регистратора) 1

прочие файлы (за исключением файлов с расширением .xml, .xbrl и исполняемых файлов, кроме машиночитаемой доверенности)

Дополнительный архив N (.zip), содержащий:

1 частный файл XBRL (instance файл),

1 электронную подпись управляющей компании

1 электронную подпись специализированного депозитария (регистратора) N

прочие файлы (за исключением файлов с расширением .xml, .xbrl и исполняемых файлов, кроме машиночитаемой доверенности)

Иные данные (.docx, .pdf, .xlsx и иные)

Зашифрованный архив (.zip.enc)

Приложение 3. Структура зашифрованного архива, представляемого в Банк России и содержащего файлы XBRL (instance файлы) (для негосударственных пенсионных фондов, в случае необходимости подтверждения сведений специализированным депозитарием) Приложение 5. Примеры заполнения обязательных сведений о лицах, ответственных за составление предметной области в файле XBRL (instance файле), представляемых в Банк России