Таблица N 1. Обоснование расчетно-нормативных затрат на оказание необходимой и обязательной услуги (расчет средней стоимости единицы рабочего времени)

Общие данные для расчета средней стоимости единицы рабочего времени (1 чел.-час) <1>:

Затраты на оплату труда работников, связанных с оказанием платной услуги (ЗП) - 1 485 290,20 тыс. руб.

Начисления на выплаты по оплате труда, связанные с оказанием платной услуги (СВ) - 448 557,64 тыс. руб.

Амортизация основных средств и нематериальных активов, связанная с оказанием платной услуги (Ам) - 232 290,56 тыс. руб.

Материальные затраты, связанные с оказанием платной услуги (М) - 21 513,34 тыс. руб.

Затраты на аренду офисных помещений (Ар) - 168 252,62 тыс. руб.

Прочие затраты, входящие в себестоимость и связанные с оказанием платной услуги (Пр.З) - 824 566,53 тыс. руб. <2>

Фонд рабочего времени работников, связанных с оказанием платной услуги (Т) - 1 393 524 чел.-час.

N п/п

Наименования показателей

Значения показателей

Соотношения показателей статей затрат с ФОТ, относительный показатель

Структура затрат, %

1.

Прямые затраты:

а) фонд оплаты труда (ФОТ) в расчете на 1 чел.-час, руб.

1 065,85

1,0000

46,70%

б) страховые взносы в расчете на 1 чел.-час, руб.

321,89

0,3020

14,10%

в) материальные затраты в расчете на 1 чел.-час, руб.

15,44

0,01448

0,68%

г) амортизация основных средств и нематериальных активов (НМА) в расчете на 1 чел.-час, руб.

166,69

0,15639

7,30%

д) затраты на аренду офисных помещений в расчете на 1 чел.-час, руб.

120,74

0,11328

5,29%

Итого прямые затраты в расчете на 1 чел.-час, руб.

1 690,61

-

-

2.

Прочие затраты в расчете на 1 чел.-час, руб.

591,71

0,55516

25,93%

3.

Себестоимость 1 чел.-часа, руб.

2 282,32

-

100%

4.

Норма прибыли, 20%

456,46

-

5.

Стоимость 1 чел.-часа, руб. (по данным 2023 года)

2 738,78

-

-

6.

Корректирующий коэффициент <3>

1,086

7.

Стоимость 1 чел.-часа с учетом корректирующего коэффициента, руб.

2 974,32