3.3. Особенности формирования ТОФК Ведомости (ф. 0504061) по Счетам нового плана счетов

По счетам аналитического учета счета 03410 "Внутриказначейские расчеты" ТОФК осуществляется формирование Ведомости (ф. 0504061).

В заголовочной части Ведомости (ф. 0504061) указывается дата операционного дня, за который формируется Ведомость (ф. 0504061) (далее - отчетная дата), с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" ("ДД.ММ.ГГГГ").

Кроме того, в заголовочной части Ведомости (ф. 0504061) строка "Наименование бюджета" не заполняется.

Ведомость (ф. 0504061) формируется ТОФК отдельно по полученным средствам (по счету 03410 "Внутриказначейские расчеты" с отражением в 44-46 разрядах номера счета кода аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов 510 "Поступление денежных средств и их эквивалентов") и переданным средствам (по счету 03410 "Внутриказначейские расчеты" с отражением в 44-46 разрядах номера счета кода аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов 610 "Выбытие денежных средств и их эквивалентов").

При формировании Ведомости (ф. 0504061) по полученным средствам в кодовой зоне отражается код 03410(510), по переданным средствам - код 03410(610).

Показатель Ведомости (ф. 0504061) "Остаток на начало месяца" отражает остаток по счету казначейского учета внутриказначейских расчетов на начало месяца отчетной даты нарастающим итогом с начала текущего финансового года.

Показатель Ведомости (ф. 0504061) "Остаток на конец месяца" отражает остаток по счету казначейского учета внутриказначейских расчетов на день, следующий за отчетной датой (на конец месяца), нарастающим итогом с начала текущего финансового года.

Показатель Ведомости (ф. 0504061) "Остаток на начало месяца" должен соответствовать показателю "Остаток на конец месяца" Ведомости (ф. 0504061), сформированной за последний операционный день предыдущего месяца, по соответствующему счету казначейского учета внутриказначейских расчетов.

В табличной части Ведомости (ф. 0504061) отражаются сведения по операциям, учтенным на счетах казначейского учета внутриказначейских расчетов, за операционные дни соответствующего месяца в разрезе первичных учетных документов с подведением промежуточных итогов за каждый операционный день.

Показатель строки "Итого за месяц" графы 6 "Сумма по документу" Ведомости (ф. 0504061) должен равняться сумме показателей строк графы 6 "Сумма по документу" Ведомости (ф. 0504061) с промежуточными итогами за каждый операционный день, учетные данные за который подлежат отражению в Ведомости (ф. 0504061).

Показатель Ведомости (ф. 0504061) "Остаток на конец месяца" должен равняться сумме показателя Ведомости (ф. 0504061) "Остаток на начало месяца" и показателя строки "Итого за месяц" графы 6 "Сумма по документу" Ведомости (ф. 0504061).