4. Сведения о клиенте отчитывающейся организации - получателе средств (плательщике)

4.1. Статус клиента:

1 - резидент;

2 - нерезидент.

4.2. Тип клиента:

"ЮЛ" - юридическое лицо. В целях формирования сведений об операциях и составления отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011 код типа клиента "ЮЛ" (юридическое лицо) присваивается также филиалам, иным обособленным структурным подразделениям юридического лица, иностранным структурам без образования юридического лица (их филиалам, представительствам на территории Российской Федерации), представительствам и филиалам иностранных организаций, расположенным на территории Российской Федерации, международным и межправительственным организациям, их филиалам и постоянным представительствам в Российской Федерации, органам государственной власти Российской Федерации, органам государственной власти субъектов Российской Федерации, органам местного самоуправления;

"ИП" - индивидуальный предприниматель (заполняется только по резидентам). В целях формирования сведений об операциях и составления отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011 код типа клиента "ИП" (индивидуальный предприниматель) присваивается также физическим лицам, занимающимся частной практикой (нотариусы), осуществляющим адвокатскую деятельность индивидуально, учреждающим адвокатский кабинет (адвокаты);

"ПФЛ" - лица, которые в целях настоящего Указания относятся к типам клиента "ЮЛ" (юридическое лицо) и "ИП" (индивидуальный предприниматель), осуществляющие операцию с денежными средствами за счет (в пользу) физических лиц в случае, установленном в подпункте 2.11 пункта 2 настоящего приложения;

"ФЛ" - физическое лицо, за исключением физических лиц, указанных в абзаце третьем настоящего подпункта.

4.3. Номер счета (специального лицевого счета) клиента в отчитывающейся организации.

4.4. Наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии) клиента отчитывающейся организации:

4.4.1. Для резидента - юридического лица (филиала юридического лица) - наименование в соответствии с его учредительными документами:

для коммерческих организаций - полное и сокращенное (при наличии) фирменные наименования;

для некоммерческих организаций - полное и сокращенное (при наличии) наименования.

4.4.2. Для резидента - физического лица или индивидуального предпринимателя - фамилия, имя, отчество (при наличии).

4.4.3. Для нерезидента - юридического лица - наименование в соответствии с его учредительными документами.

Для нерезидента - иностранной структуры без образования юридического лица - наименование.

4.4.4. Для нерезидента - физического лица - фамилия, имя, отчество (при наличии).

4.4.5. При отсутствии у отчитывающейся организации сведений о клиенте, указанных в подпунктах 4.4.1 - 4.4.4 настоящего пункта, сведения о клиенте отчитывающейся организации отражаются в соответствии с расчетным (платежным) документом.

4.5. Идентификационные сведения о клиенте отчитывающейся организации:

4.5.1. Для резидента - юридического лица или индивидуального предпринимателя - ИНН в соответствии с ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

4.5.2. Для резидента - физического лица - серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность, наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность, дата выдачи документа, удостоверяющего личность; ИНН (при наличии), адрес регистрации по месту жительства или месту пребывания.

4.5.3. Для нерезидента - юридического лица - ИНН, присвоенный нерезиденту - юридическому лицу при постановке на учет в налоговом органе.

Для нерезидента - иностранной структуры без образования юридического лица - код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика или его аналог (их аналоги).

4.5.4. Для нерезидента - физического лица - серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина в Российской Федерации, в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 25 июля 2002 года N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации".

4.6. Место регистрации клиента отчитывающейся организации:

для юридического лица - цифровой код страны места государственной регистрации в соответствии с ОКСМ;

для иностранной структуры без образования юридического лица - код страны места ведения основной деятельности в соответствии с ОКСМ;

для международной компании, зарегистрированной в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах", - код "996";

для представительств и филиалов иностранных организаций, расположенных на территории Российской Федерации, - код страны иностранной организации в соответствии с ОКСМ. В случае если страна иностранной организации неизвестна, указывается код "997";

для международных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации - код "998";

для физического лица - цифровой код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо, в соответствии с ОКСМ. Для лица без гражданства показатель принимает значение "000" (три нуля).

4.7. В случае если при формировании сведений об операциях отчитывающаяся организация не располагает указанными в подпунктах 4.1 - 4.6 настоящего пункта сведениями о клиенте отчитывающейся организации - получателе средств (плательщике), указанные сведения не формируются.