I. Развитие системы контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения

2023 год стал годом практической реализации усовершенствованной модели риск-ориентированного надзора, определенной Положением о контроле (надзоре) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 19 февраля 2022 г. N 219 <1>.

--------------------------------

<1> Далее соответственно - Положение о госконтроле, ОД, ФТ, ПОД/ФТ, ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Новый подход основан:

- на многофакторной риск-оценке, учитывающей результаты национальной и секторальных оценок рисков <2>, особенности бизнес-модели контролируемого лица <3>, оценку его бенефициарных владельцев и др., позволяющей комплексно взглянуть на поднадзорный субъект <3> и определить причины подверженности его рискам;

--------------------------------

<2> Далее соответственно - НОР, СОР.

<3> Отнесение организаций и индивидуальных предпринимателей к данной категории осуществляется в соответствии со ст. 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ), а также с учетом ст. 2 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют контрольные (надзорные) органы, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2014 г. N 58 (далее - Положение о постановке на учет).

- на развитии элементов консультативного надзора, формировании атмосферы доверия в координатах "надзорный орган - контролируемое лицо";

- на приоритете качественной и сутевой работы в антиотмывочной системе над формальным соблюдением обязательных требований;

- на последовательном снижении административной нагрузки за счет развития RegTech-решений <4>, повышении адресности дистанционных форм взаимодействия.

--------------------------------

<4> Представляют собой технологические решения в рамках реализации развития дистанционного взаимодействия.

Для целей применения риск-ориентированного подхода при осуществлении Росфинмониторингом контроля (надзора) в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ деятельность контролируемых лиц ранжируется по четырем уровням риска несоблюдения требований законодательства о ПОД/ФТ - низкий, умеренный, повышенный, высокий.

С 2023 года такая оценка осуществляется на системной основе в соответствии с параметрами и алгоритмом, определенными Моделью оценки рисков <5>, что обеспечивает возможность выбора соответствующего контрольного мероприятия в зависимости от присвоенного контролируемому лицу уровня риска:

--------------------------------

<5> П. 16 Положения о госконтроле.

- для высокого или повышенного уровня риска - плановая (внеплановая) проверка в виде документарной или выездной проверки;

- для умеренного уровня риска - информирование <6>.

--------------------------------

<6> П. 17 Положения о госконтроле.

Информирование осуществляется посредством адресного письма, которое содержит признаки несоблюдения контролируемым лицом требований законодательства о ПОД/ФТ, а также рекомендации по устранению данных признаков и принятию мер по их недопущению. В случае, если по истечении тридцати календарных дней с даты получения письма, признаки нарушений не устранены, то непринятие контролируемым лицом мер может рассматриваться территориальным органом Росфинмониторинга как основание для пересмотра уровня риска.

В 2023 году в адрес контролируемых лиц направлено более 800 информирований.

В целях повышения качества поступающих сведений от субъектов Федерального закона 115-ФЗ Росфинмониторингом совершенствуются подходы к предоставлению обратной связи, направленные на повышение эффективности реагирования субъектов на новые риски.

В соответствии с п. 1.9 ст. 6 Федерального закона от N 115-ФЗ введен новый инструмент информационного взаимодействия в системе ПОД/ФТ - "гибкий обязательный контроль" <7>, при котором устанавливается режим предоставления субъектами сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом с фокусом на риски.

--------------------------------

<7> Росфинмониторинг устанавливает вид данной операции, сумму ее совершения, субъектов, которые должны представлять сведения о ней, а также период времени, в течение которого сведения о такой операции подлежат направлению в Росфинмониторинг и который не может превышать два года.

В 2023 году, с учетом возросших рисков незаконного потребительского кредитования граждан под видом возвратного лизинга, дополнен перечень операций, сведения о которых предоставляют лизинговые компании <8>. В целях снижения указанного риска обязательному контролю подлежит операция <9> по предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга) физическому лицу, в рамках которого данное физическое лицо выступает продавцом имущества, являющегося предметом лизинга, если сумма, на которую совершается такая операция, равна или превышает 100 тыс. руб., но не более 1 млн руб.

--------------------------------

<8> Приказ Росфинмониторинга от 26 апреля 2023 г. N 94 "Об определении подлежащей обязательному контролю операции с имуществом" (далее - приказ N 94).

<9> Далее - ОПОК.

Информация о введении указанного режима и обязанности представлять начиная с 17 июня 2023 г. <10> соответствующие сведения по форме ФЭС 1-ФМ с указанием в показателе "Код вида операции" кода 6201 размещена на официальном сайте Росфинмониторинга www.fedsfm.ru (далее - сайт Росфинмониторинга) и в Личном кабинете лизинговых компаний.

--------------------------------

<10> Срок действия приказа N 94 ограничен 17 июня 2025 г.

В целом режим "гибкого обязательного контроля" демонстрирует достаточно высокую эффективность. К примеру, введенный в 2023 году ОПОК, ориентированный на риски бюджетной сферы <11>, позволил не только получать сфокусированную на риски информацию, но и повысить качество работы кредитных организаций по оценке рисков операций бюджетополучателей.

--------------------------------

<11> Приказ Росфинмониторинга от 13 марта 2023 г. N 52 "Об определении подлежащей обязательному контролю операции с денежными средствами".

Подход планируется использовать и в отношении иных секторов, а также видов операций при выявлении зон повышенного риска.

В 2023 году с учетом результатов НОР проведены СОР по видам деятельности, поднадзорным Росфинмониторингу, с использованием функциональных возможностей Личного кабинета. Данная оценка проводилась Росфинмониторингом при непосредственном участии более 10 тыс. представителей поднадзорных секторов и профессиональных сообществ посредством анкетирования, обсуждения полученных результатов.

Отчеты о СОР секторов лизинговых компаний, операторов по приему платежей и факторинговых компаний <12> опубликованы на сайте Росфинмониторинга и в Личном кабинете соответствующих контролируемых лиц.

--------------------------------

<12> Предыдущие СОР были проведены в 2018 году, соответствующие отчеты доступны на сайте Росфинмониторинга в разделе "Деятельность"/"Надзорная деятельность"/"Поднадзорным Росфинмониторингу организациям"/"Секторальная оценка рисков".

В отчетах о СОР традиционно приводятся основные угрозы и факторы подверженности рискам поднадзорных секторов. Результаты СОР, наряду с результатами НОР, учитываются контролируемыми лицами в процедурах идентификации и при оценке рисков ОД и ФТ.

Результаты СОР также учитываются Росфинмониторингом при проведении тематических мероприятий разъяснительного характера с контролируемыми лицами и при планировании проверочной деятельности.

Опыт Российской Федерации в проведении СОР вызвал интерес у государств - членов Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ). Решением 38-го Пленарного заседания ЕАГ в июне 2023 г. утверждены итоги проекта, инициированного Российской Федерацией, по разработке "Рекомендаций по проведению секторальной оценки рисков ОД/ФТ", реализованного представителями надзорных органов государств - членов ЕАГ по инициативе Российской Федерации. Документ "Лучшие практики и рекомендованные подходы к проведению секторальных оценок рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" размещен на сайте ЕАГ <13>.

--------------------------------

<13> Сайт ЕАГ (https://eurasiangroup.org/ru)/раздел Техническое содействие/Методологические проекты РГТС.

По инициативе ЕАГ, Росфинмониторинга и автономной некоммерческой организации "Международный учебно-методический центр финансового мониторинга" (далее - МУМЦФМ) в мае 2023 г. в г. Москве проведен Совместный форум представителей надзорных органов и Международного совета комлаенс на тему: "Новый ландшафт рисков и угроз: работа комплаенса и надзора в сфере ПОД/ФТ" <14>. Мероприятие объединило экспертов частного сектора и надзорных ведомств, став площадкой для обмена информацией об актуальных рисках и новыми идеями по их снижению (практическими подходами). В форуме приняло участие более 200 представителей 9 государств - членов ЕАГ, а также специалисты из Ирана, Объединенных Арабских Эмиратов.

--------------------------------

<14> Презентации участников Форума доступны на сайте ЕАГ/раздел Новости/Отчет об итогах Совместного форума представителей надзорных органов Международного совета комлаенс.

В ноябре 2023 г. по линии надзора в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в г. Минске прошел совместный семинар ЕАГ, МУМЦФМ и Международного сетевого института в сфере ПОД/ФТ. Ключевой темой дискуссии стала интеграция СОР в модели риск-ориентированного надзора. Росфинмониторингом презентованы результаты реализации концепции пояса финансовой безопасности в части снижения рисков бюджетной сферы, а также практика проведения СОР с использованием онлайн-сервисов.