Результаты проведения контрольных мероприятий

При планировании проверок в целях подтверждения повышенного или высокого уровня риска территориальными органами Росфинмониторинга учитывались результаты дистанционного мониторинга <16>, а также сведения, полученные от иных органов государственной власти, органов местного самоуправления или содержащиеся в поступивших обращениях граждан.

--------------------------------

<16> П. 5 Положения о госконтроле.

В 2023 году в отношении контролируемых лиц проведено 22 плановые проверки, по результатам которых выявлены нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ, вследствие чего организации, индивидуальные предприниматели и (или) их должностные лица привлечены к административной ответственности по ч. 1, 2 ст. 15.27 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации <17> (назначено 29 административных наказаний, из них 20 в виде штрафов, 9 в виде предупреждений).

--------------------------------

<17> Далее - КоАП РФ.

Большая часть проверочных мероприятий (77%) приходилась на выездные проверки, что позволило всесторонне изучить документы (сведения), необходимые для объективной оценки исполнения объектом проверки требований законодательства о ПОД/ФТ, а также дать контролируемому лицу предметные разъяснения данных требований и рекомендации по повышению качества работы в системе ПОД/ФТ непосредственно в ходе проверки в целях снижения уровня риска в его деятельности.

Внедрение элементов консультативного надзора, адресного разъяснения сложных вопросов правоприменительной практики (идентификация бенефициарных владельцев, управление рисками обслуживания публичных должностных лиц, выявление необычных операций и направление в Росфинмониторинг сведений о подозрительных операциях) во многом позволяет минимизировать в постпроверочном периоде неисполнение требований законодательства о ПОД/ФТ и повысить качество работы субъектов в антиотмывочном контуре.

Наряду с территориальными органами Росфинмониторинга проверочные мероприятия по вопросам соблюдения контролируемыми лицами требований законодательства о ПОД/ФТ также проводили органы прокуратуры Российской Федерации. По результатам рассмотрения Росфинмониторингом материалов, поступивших от органов прокуратуры, в 2023 году привлечено к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ более 100 организаций, индивидуальных предпринимателей и (или) их должностных лиц.

Основными причинами, повлекшими нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ, выявленными по результатам проверочных мероприятий, являлось несвоевременное обучение (внешнее/внутреннее) в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ и ознакомление с изменениями, вносимыми в нормативные правовые акты в указанной сфере.

Неисполнение базовых требований в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, таких как разработка правил внутреннего контроля (далее - ПВК) в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями <18> и назначение специального должностного лица, ответственного за реализацию ПВК (далее - СДЛ), соответствующего предъявляемым к нему требованиям <19>, зачастую влекут невыполнение отдельных требований по идентификации клиентов (их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев) и по представлению сведений по форме ФЭС 3-ФМ.

--------------------------------

<18> Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. N 667.

<19> Постановление Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. N 492.

Кроме того, в целях надлежащего исполнения требований законодательства о ПОД/ФТ существенное значение имеет своевременная проверка наличия или отсутствия сведений в отношении клиента (его представителя, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца), размещаемых:

- в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму <20>;

- в перечнях организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН <20>;

- в решениях о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, вынесенных межведомственной комиссией по противодействию финансированию терроризма <20>.

--------------------------------

<20> Далее - Перечни.

В приложении N 1 к настоящему Обзору приведены примеры нарушений требований законодательства о ПОД/ФТ, выявленные по результатам контрольных мероприятий.

В 2023 году продолжена реализация концепции пояса финансовой безопасности по основным направлениям деятельности Росфинмониторинга, позволяющая в режиме реального времени отслеживать оперативную обстановку, выявлять тенденции и комплексно реагировать на возникающие угрозы.

Системное ориентирование Росфинмониторингом на риски, например, бюджетной сферы, позволило контролируемым лицам выйти на качественно новый уровень в их оценке и выявления ими подозрительных операций (сделок). Так, субъектами инициативно выявлен ряд новых типологий (риски злоупотреблений при использовании государственных жилищных сертификатов, схема обхода застройщиками требований по эскроу-счетам, хищение бюджетных средств при осуществлении лизинговой деятельности).

В частности, за 4 года (2020 - 2023 гг.) за счет расширения периметра информирующих о рисках организациях (индивидуальных предпринимателей), оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (далее - риелторы), произошел рост количества сведений о подозрительных операциях (сделках) <21>, направляемых сектором - в 6 раз.

--------------------------------

<21> Далее - СПО.

Высокую востребованность в аналитической деятельности демонстрируют направляемые посредниками на рынке недвижимого имущества (риелторами) СПО, связанные с рисками коррупционных правонарушений (приобретение лицами, наделенными управленческими и распорядительными функциями дорогостоящего недвижимого имущества, в случае несоответствия стоимости приобретенного имущества предполагаемому уровню доходов (благосостоянию) клиента, приобретение элитной недвижимости через подставных лиц и другое).

Направляемые представителями поднадзорных секторов СПО кроме аналитических целей использовались и для подготовки информационных сообщений Росфинмониторинга, акцентирующих внимание на операциях (сделках) высокого риска.

Например, в рамках реализации концепции "Пояса финансовой безопасности" были подготовлены информационные письма для риелторов и лизинговых компаний о рисках бюджетной сферы.

Некоторые СПО, однако, остаются невостребованными в аналитической работе Росфинмониторинга по причине своей неинформативности. В этой связи следует обращать внимание на то, что СПО должны содержать основание для квалификации операции (сделки) в качестве подозрительной в специальном поле ФЭС. В приложении N 2 к настоящему Обзору приведены соответствующие примеры представленных ФЭС и рекомендации по их заполнению.

В вопросах выявления, последующей оценки подозрительных операций и направлении сведений по форме ФЭС 1-ФМ по коду 6001 следует руководствоваться положениями приказа Росфинмониторинга от 8 февраля 2022 г. N 18 "Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", включая "Описание структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требования к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <22>, результатами СОР и НОР, информационными письмами Росфинмониторинга, содержащими сведения о рисках.

--------------------------------

<22> Далее соответственно - приказ N 18, Описание структуры ФЭС.