ИНСТРУКЦИЯ
ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ФОРМ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ БАНКАМИ
ПРИ ОБРАЩЕНИИ В ГКАП

Настоящая Инструкция определяет порядок и правила заполнения первичных форм документов банками при их обращении в ГКАП России или Территориальные управления ГКАП России.

Настоящая Инструкция отражает состояние автоматизации документооборота на определенную дату и может уточняться и дополняться.

На 1 июля 1994 г. инструкция состоит из 2 разделов:

Раздел 1: содержит формы с описанием справочной информации о банках, его значащих участниках (учредителях - как юридических, так и физических лицах) и об их вкладах (в суммах и долях) в уставный капитал банка.

Раздел 2: содержит формы, отражающие финансовую деятельность банков.

РАЗДЕЛ 1

В разделе 1 описываются следующие формы:

- информационный листок юридического лица, обратившегося в ГКАП,

- перечень учредителей юридического лица,

- сведения о физическом лице,

- вклад юридического лица в уставный капитал других юридических лиц (доля более 10%).

В форме "Перечень учредителей юридического лица" указываются все учредители, как юридические, так и физические лица. По учредителю - физическому лицу заполняется соответствующая форма, а по учредителю - юридическому лицу заполняется первая форма.

Названия форм имеют более общий характер, так как значащим участником банка может быть любое юридическое лицо, а справочная информация о них имеет одинаковую структуру.

ФОРМА "Информационный листок юридического лица,

обратившегося в ГКАП"

Форма "Информационный листок юридического лица, обратившегося в ГКАП" заполняется представителем банка при каждом его обращении в ГКАП (регистрация, изменение уставного капитала, изменение состава учредителей и т.п.) и проверяется сотрудником соответствующего Управления ГКАП или Территориального управления ГКАП на полноту и точность заполнения.

При первоначальном обращении в ГКАП (регистрация банка) форма должна быть заполнена полностью, за исключением реквизитов:

- номер регистрации (присваивается позже регистрирующим органом),

- дата регистрации (присваивается позже регистрирующим органом),

- район (юридический, почтовый) (заполняется для населенных пунктов, имеющих краевое или областное подчинение),

- реквизиты: телефакс, телеграф, телекс, телетайп могут отсутствовать,

- коды государственных классификаторов - ОКПО, ОКОНХ, СООГУ, СОАТО (присваиваются позже соответствующими организациями),

- в двойном реквизите "Обращение в ГКАП" должно быть зачеркнуто слово "Последующее".

При последующих обращениях в ГКАП обязательно должны быть заполнены реквизиты:

- полное наименование юридического лица на русском языке,

- сокращенное наименование юридического лица,

- код ОКПО,

- при повторном обращении заполняются реквизиты, пропущенные при первоначальном обращении (номер регистрации, дата регистрации, коды государственных классификаторов - ОКПО, ОКОНХ, СООГУ, СОАТО), далее они могут быть пропущены,

- остальные реквизиты заполняются в случаях их изменения,

- в двойном реквизите "Обращение в ГКАП" должно быть зачеркнуто слово "Первичное".

Правила заполнения каждого реквизита формы:

- полное наименование юридического лица на русском языке. Указывается наименование юридического лица, зафиксированное в "Учредительном договоре",

- полное наименование юридического лица на иностранном языке. Указывается наименование на том иностранном языке и так, как оно зафиксировано в "Учредительном договоре",

- сокращенное наименование юридического лица. Указывается наименование юридического лица, заключенное в кавычки в полном наименовании юридического лица на русском языке. Наименование указывается без кавычек,

- организационно-правовая форма. Указывается наименование, соответствующее одному из наименований классификатора "Организационно-правовые формы хозяйствующих субъектов",

- форма собственности. Указывается наименование, соответствующее одному из наименований классификатора "Формы собственности",

- дата создания. Указывается дата создания юридического лица, зафиксированная в "Учредительном договоре". Дата состоит из: день (2 цифры), месяц (2 цифры), год (2 последние цифры года),

- номер регистрации. Указывается номер регистрации, присвоенный юридическому лицу при его регистрации в государственном органе,

- дата регистрации. Указывается дата регистрации юридического лица в государственном органе. Дата состоит из: день (2 цифры), месяц (2 цифры), год (2 последние цифры года),

- индекс (юридический, почтовый). Указывается индекс отделения связи,

- республика, край, область, автономный округ (юридический, почтовый). Указывается официальное сокращенное русское название административно-территориальной единицы России. Для иностранных организаций указывается официальное сокращенное русское название страны регистрации этой организации,

- район (юридический, почтовый). Указывается официальное русское название,

- город (юридический, почтовый). Указывается официальное русское название населенного пункта, в котором находится юридическое лицо,

- улица (юридический, почтовый). Указывается русское название проспекта, площади, улицы, переулка и т.д., где расположено юридическое лицо. Для иностранных организаций допустима иностранная транскрипция названия,

- дом (юридический, почтовый). Указывается номер дома, где расположено юридическое лицо. В случае появления в номере дома корпуса он указывается через запятую,

- междугородный телефонный код. Указывается междугородный (международный) телефонный код страны и населенного пункта,

- телефон. Указывается номер телефона с разделительными символами,

- телефакс. Указывается номер телефакса с разделительными символами,

- телеграф. Указывается номер телеграфа с разделительными символами,

- телекс. Указывается номер телекса с разделительными символами,

- телетайп. Указывается номер телетайпа с разделительными символами,

- ФИО руководителя. Указывается фамилия, имя, отчество руководителя (председателя Совета директоров, Правления и т.д.) юридического лица,

- должность. Указывается должность руководителя юридического лица,

- телефон. Указывается номер телефона руководителя юридического лица с разделительными символами,

- банковские реквизиты (N расчетного счета, банк). Указываются номер расчетного счета юридического лица в банке, наименование банка и его отделения,

- банковские реквизиты (N валютного счета, банк). Указываются номер валютного счета юридического лица в банке, наименование банка и его отделения,

- размер уставного капитала. Указывается сумма уставного капитала на момент обращения в ГКАП. Сумма указывается в российских рублях, кратность суммы указывается в реквизите "Единица измерения",

- единица измерения. Указывается кратность суммы уставного капитала по отношению к рублю. Кратность указывается сокращенно, прописью (например: тыс. руб., млн. руб. и т.д.) и должна соответствовать одному из значений классификатора "Единицы измерения",

- коды государственных классификаторов, ОКПО. Указывается код юридического лица, присвоенный ему по "Общесоюзному классификатору предприятий и организаций",

- коды государственных классификаторов, ОКОНХ. Указывается код отраслевой принадлежности юридического лица, присвоенный ему по "Общесоюзному классификатору отраслей народного хозяйства",

- коды государственных классификаторов, СООГУ. Указывается код юридического лица, присвоенный ему в соответствии с "Общесоюзным классификатором. Система обозначений органов государственного управления",

- коды государственных классификаторов, СОАТО. Указывается код территории, на которой находится юридическое лицо, в соответствии с "Общесоюзным классификатором. Система обозначения объектов административно-территориального деления".

ФОРМА "Перечень учредителей юридического лица"

Форма "Перечень учредителей юридического лица" заполняется представителем банка при первичном его обращении в ГКАП (регистрация), а также при изменении суммы уставного капитала, при изменении состава учредителей и их долей в уставном капитале юридического лица и проверяется сотрудником соответствующего Управления ГКАП или Территориального управления ГКАП на полноту и точность заполнения.

В форме должны быть отражены все значащие участники (учредители) банка, доля которых составляет 5% и более от суммы уставного капитала. Значащими участниками (учредителями) могут быть как юридические, так и физические лица. Остальные участники показываются общей суммой. Суммы по каждому значащему участнику (учредителю) показываются раздельно, в зависимости от вида вклада в уставный капитал (например: деньгами, недвижимостью, интеллектуальной собственностью и т.д.).

При обращении в ГКАП и представлении этой формы она должна быть заполнена полностью на всех значащих участников (учредителей).

Правила заполнения каждого реквизита формы:

- полное наименование юридического лица на русском языке. Указывается наименование юридического лица, зафиксированное в "Учредительном договоре",

- сокращенное наименование юридического лица. Указывается наименование юридического лица, заключенное в кавычки в полном наименовании юридического лица на русском языке. Наименование указывается без кавычек,

- код. Указывается код юридического лица, присвоенный ему по "Общесоюзному классификатору предприятий и организаций",

- код учредителя. Указывается код значащего участника (учредителя), присвоенный ему по "Общесоюзному классификатору предприятий и организаций",

- краткое наименование (юридическое лицо) или ФИО (физическое лицо) учредителя. Учредителем юридического лица могут быть юридические и физические лица. Если учредителем является юридическое лицо, то указывается наименование юридического лица, заключенное в кавычки в полном наименовании юридического лица на русском языке. Наименование указывается без кавычек. Если учредителем является физическое лицо, то указываются полностью фамилия, имя и отчество,

- прямая доля учредителя в уставном капитале юридического лица, вид вклада. Указывается вид вклада. Наименование вида вклада должно совпадать с одним из значений классификатора "Виды вклада",

- прямая доля учредителя в уставном капитале юридического лица, абсолютная величина. Указывается сумма вклада учредителя в уставный капитал юридического лица. Сумма вклада указывается цифрами. Сумма представляет собой вклад учредителя в рублях и с коэффициентом кратности. Наименование коэффициента кратности должно быть дано в реквизите "Единица измерения". Если сумма вклада была в иностранной валюте, то указывается ее эквивалент в рублях на дату создания юридического лица или внесения изменения в его уставный капитал или состав учредителей,

- прямая доля учредителя в уставном капитале юридического лица, единица измерения. Указывается кратность суммы уставного капитала по отношению к одному рублю (например: тыс. руб., млн. руб. и т.д.) и должна соответствовать одному из наименований классификатора "Единицы измерения". Если все данные имеют одну единицу измерения, то ее можно указать только в первой записи,

- прямая доля учредителя в уставном капитале юридического лица, процент к уставному капиталу. Указывается процент, который составляет сумма вклада данного учредителя к общей сумме уставного капитала юридического лица, показанной в реквизите "Размер уставного капитала" формы "Информационный листок юридического лица". Процент указывается в виде десятичной дроби с двумя цифрами до запятой и двумя цифрами после запятой.

После заполнения формы "Перечень учредителей юридического лица" по каждому из указанных в ней юридическому и физическому лицу необходимо заполнить формы: для физического лица - "Сведения о физическом лице", а для любого юридического лица сведения должны быть представлены по единой форме "Информационный листок юридического лица, обратившегося в ГКАП".

ФОРМА "Сведения о физическом лице"

Форма "Сведения о физическом лице" заполняется представителем банка при первичном его обращении в ГКАП (регистрация), а также при изменении состава учредителей и их долей в уставном капитале банка, если при этом произошли добавления в составе учредителей - физических лиц (в этом случае форма заполняется только на новых учредителей) или если произошли изменения в реквизитах характеризующих физическое лицо и проверяется сотрудником соответствующего Управления ГКАП или Территориального управления ГКАП на полноту и точность заполнения.

Форма "Сведения о физическом лице" заполняется всегда полностью.

Правила заполнения каждого реквизита формы:

- фамилия. Указывается фамилия физического лица,

- имя. Указывается имя физического лица,

- отчество. Указывается отчество физического лица,

- республика, край, область, автономный округ. Указывается официальное сокращенное русское название административно-территориальной единицы России. Для иностранных граждан указывается официальное сокращенное русское название страны,

- район. Указывается официальное русское название,

- город. Указывается официальное русское название населенного пункта, в котором проживает физическое лицо,

- улица. Указывается русское название проспекта, площади, улицы, переулка и т.д., где проживает физическое лицо. Для иностранных организаций допустима иностранная транскрипция названия,

- дом. Указывается номер дома, где проживает физическое лицо. В случае появления в номере дома корпуса он указывается через запятую,

- квартира. Указывается номер квартиры, где проживает физическое лицо,

- телефон. Указывается номер телефона с разделительными символами,

- удостоверение личности: наименование. Указывается наименование удостоверения личности (например: паспорт, военный билет, заграничный паспорт и т.д.),

- удостоверение личности: серия. Указывается серия документа, если она отсутствует, то поле не заполняется,

- удостоверение личности: номер. Указывается номер документа,

- удостоверение личности: кем выдан. Указывается государственный орган, выдавший документ,

- удостоверение личности: когда выдан. Указывается дата выдачи документа. Дата состоит из: день (2 цифры), месяц (2 цифры), год (2 последние цифры года).

ФОРМА "Вклад юридического лица в уставный капитал других

юридических лиц (доля более чем 10%)"

Форма "Вклад юридического лица в уставный капитал других юридических лиц (доля более чем 10%)" заполняется представителем банка при его обращениях в ГКАП на все юридические лица, в которые он вложил инвестиции в размере не менее 10% от их уставного капитала и проверяется сотрудником соответствующего Управления ГКАП или Территориального управления ГКАП на полноту и точность заполнения.

В форме должны быть отражены все юридические лица, доля в уставном капитале которых составляет 10% и более. В случае если есть необходимость уточнить данные об этих юридических лицах, а в базе данных сведения о них отсутствуют, то по каждому неописанному юридическому лицу необходимо заполнить форму "Информационный листок юридического лица, обратившегося в ГКАП".

Правила заполнения каждого реквизита формы:

- полное наименование юридического лица. Указывается наименование юридического лица, зафиксированное в "Учредительном договоре",

- сокращенное наименование юридического лица. Указывается наименование юридического лица, заключенное в кавычки в полном наименовании юридического лица на русском языке. Наименование указывается без кавычек,

- код. Указывается код юридического лица, присвоенный ему по "Общесоюзному классификатору предприятий и организаций",

- сокращенное наименование юридического лица. Указывается наименование, находящееся в кавычках, в полном наименовании юридического лица. Наименование указывается без кавычек,

- код юридического лица. Указывается код юридического лица, присвоенный ему по "Общесоюзному классификатору предприятий и организаций",

- сумма вклада. Указывается общая сумма вклада юридического лица в уставный капитал рассматриваемого юридического лица. Сумма вклада указывается цифрами. Сумма представляет собой вклад в рублях и в любом коэффициенте кратности. Наименование коэффициента кратности должно быть дано в реквизите "Единица измерения",

- единица измерения. Указывается кратность суммы вклада по отношению к рублю и сокращенное наименование кратности. Наименование кратности указывается сокращенно, прописью (например: тыс. руб., млн. руб. и т.д.) и должна соответствовать одному из наименований классификатора "Единицы измерения". Если все данные имеют одну единицу измерения, то ее можно указать только в первой записи,

- процент к уставному капиталу. Указывается процент, который составляет сумма вклада юридического лица к общей сумме уставного капитала юридического лица. Процент указывается в виде десятичной дроби с двумя цифрами до запятой и двумя цифрами после запятой.

РАЗДЕЛ 2

В разделе 2 описываются формы:

- отчет территориального управления по финансовой деятельности банков,

- отчет банка по финансовой деятельности.

Обе формы являются квартальными отчетами по финансовой деятельности банков. Банки, зарегистрированные непосредственно в Управлении по контролю за организованными финансовыми и товарными рынками, представляют свою информацию сами в ГКАП, а банки, зарегистрированные в Территориальных управлениях ГКАП, представляют свою информацию по месту регистрации, а затем Территориальное управление представляет сводный отчет в ГКАП. Так как обе формы являются практически одинаковыми, то их заполнение описывается вместе, с указанием различий в этих формах.

ФОРМА "Отчет территориального управления по финансовой

деятельности банков" и

ФОРМА "Отчет банка по финансовой деятельности"

Формы должны быть заполнены полностью.

Правила заполнения каждого реквизита формы:

- ___________ территориального управления.

Указывается наименование территориального управления. (Заполняется для формы "Отчет территориального управления по финансовой деятельности банков"),

- код ТУ. Указывается код территориального управления в соответствии с классификатором "Структурные подразделения ГКАП". (Заполняется для формы "Отчет территориального управления по финансовой деятельности банков"),

- ___ число ____ месяца ___ года. Указывается дата, на которую составляется отчет. Дата состоит из: день (2 цифры), месяц (2 цифры), год (4 цифры),

- полное наименование банка. Указывается наименование банка, зафиксированное в "Учредительном договоре". (Заполняется для формы "Отчет банка по финансовой деятельности"),

- сокращенное наименование банка. Указывается наименование банка, заключенное в кавычки в полном наименовании банка. Наименование указывается без кавычек,

- код. Указывается код банка, присвоенный ему по "Общероссийскому классификатору предприятий и организаций".

Реквизиты "Уставный фонд", "Другие собственные средства", "Сумма активов по балансу", "Объем выданных кредитов", "Инвестиции в ценные бумаги и другие финансовые активы", "Сумма депозитов юридических и физических лиц", "Балансовая прибыль" представляют собой суммы по соответствующей статье бухгалтерского баланса банка. Суммы указываются с десятичной точкой и двумя знаками после запятой. Единица измерения бухгалтерских статей указана в реквизите "Единицы измерения" и должна соответствовать одному из значений классификатора "Единицы измерения".

---