Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 11.02.2004 N 11 "Об оперативной отчетности негосударственных пенсионных фондов" (вместе с "Инструкцией по созданию оперативных отчетов негосударственных пенсионных фондов для...

4. Формат файлов со сведениями о выполнении обязательств по выплатам и со сведениями об инвестиционной деятельности

4.1. Оперативная отчетность представляется в виде файлов типа dbf с одной записью. Для справки: файлы создаются в среде программ - FoxPro, dBASE-IV, Excel и т.п.

4.2. Файлы оперативной отчетности типа dbf по наименованию полей и формату данных должны соответствовать приведенному в нижеследующих таблицах.

4.2.1. Для файлов со сведениями о сводных данных по фонду:

┌─────┬─────────────────────────────────────┬────────────────────┐

│Поле │ Описание │ Формат данных │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│ n │ порядковый номер записи │ счетчик (вводить │

│ │ │ постоянно цифру 1) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│d_ot │ Отчетная дата (последнее число │Краткий формат даты │

│ │ отчетного месяца) │ (dd.mm.yy) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│ lic │ номер лицензии │ Целое число │

│ │ │ (number) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│d_pr │дата представления отчета (отправки) │Краткий формат даты │

│ │ │ (dd.mm.yy) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s100 │ Собственное имущество фонда │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s120 │ Количество действующих пенсионных │ Целое число │

│ │ договоров - всего (единиц) │ (number) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s121 │ в том числе количество действующих │ Целое число │

│ │ пенсионных договоров с юридическими │ (number) │

│ │ лицами │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s122 │ в том числе количество действующих │ Целое число │

│ │ пенсионных договоров с физическими │ (number) │

│ │ лицами │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s130 │ Количество участников фонда по │ Целое число │

│ │ действующим пенсионным договорам │ (number) │

│ │ (человек) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s140 │ Количество участников, получающих │ Целое число │

│ │ негосударственную пенсию, - всего │ (number) │

│ │ (человек) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s141 │ В том числе количество участников, │ Целое число │

│ │ получающих пожизненные пенсии │ (number) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s142 │ В том числе количество участников, │ Целое число │

│ │ получающих пенсию в течение │ (number) │

│ │ установленного срока │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s210 │Пенсионные взносы за период с начала │действительное число│

│ │ года до конца отчетного месяца - │ (float) │

│ │ всего (тыс. рублей) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s211 │ В том числе пенсионные взносы от │действительное число│

│ │ юридических лиц за период с начала │ (float) │

│ │ года до конца отчетного месяца │ │

│ │ (тыс. рублей) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│s212 │ В том числе пенсионные взносы от │действительное число│

│ │ физических лиц за период с начала │ (float) │

│ │ года до конца отчетного месяца │ │

│ │ (тыс. рублей) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│sf121│ Совокупный вклад учредителей │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) │ (float) │

└─────┴─────────────────────────────────────┴────────────────────┘

4.2.2. Для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам:

┌─────┬─────────────────────────────────────┬────────────────────┐

│Поле │ Описание │ Тип данных │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│ n │ Порядковый номер записи │ счетчик (вводить │

│ │ │ постоянно цифру 1) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│d_ot │ Отчетная дата (последнее число │Краткий формат даты │

│ │ отчетного месяца) │ (dd.mm.yy) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│ lic │ Номер лицензии │ Целое число │

│ │ │ (number) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│d_pr │Дата представления отчета (отправки) │Краткий формат даты │

│ │ │ (dd.mm.yy) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p110 │ Обязательства фонда по выплатам │действительное число│

│ │ в отчетном месяце (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p111 │ Обязательства по выплатам пенсий │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p112 │ Обязательства по выплатам выкупных │действительное число│

│ │ сумм и выплатам наследникам │ (float) │

│ │ (тыс. рублей) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p120 │Задолженность по предыдущим периодам │действительное число│

│ │ на начало отчетного месяца │ (float) │

│ │ (тыс. рублей) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p130 │ Фактические выплаты за месяц │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p131 │ Выплаты пенсий (тыс. рублей) │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p132 │ Выплаты выкупных сумм и наследникам │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p140 │ Задолженность по выплатам на конец │действительное число│

│ │ месяца (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p141 │ Задолженность по пенсиям │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│p142 │ Задолженность по выкупным суммам │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) │ (float) │

└─────┴─────────────────────────────────────┴────────────────────┘

4.2.3. Для файлов со сведениями об инвестиционной деятельности:

┌─────┬─────────────────────────────────────┬────────────────────┐

│Поле │ Описание │ Тип данных │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│ n │ порядковый номер записи │ счетчик (вводить │

│ │ │ постоянно цифру 1) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│d_ot │ Отчетная дата (последнее число │Краткий формат даты │

│ │ отчетного месяца) │ (dd.mm.yy) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│ lic │ Номер лицензии │ Целое число │

│ │ │ (number) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│d_pr │Дата представления отчета (отправки) │Краткий формат даты │

│ │ │ (dd.mm.yy) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i110 │ Пенсионные резервы (тыс. рублей) │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i111 │ Средства пенсионного резерва на │действительное число│

│ │ расчетном счете (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i112 │Сумма размещенных средств пенсионного│действительное число│

│ │ резерва (тыс. рублей) │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i113 │ Средства пенсионного резерва на │действительное число│

│ │валютном счете (тыс. рублей по курсу │ (float) │

│ │ ЦБ на дату отчета) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i120 │ Сумма инвестированных средств из │действительное число│

│ │ состава имущества, предназначенного │ (float) │

│ │для обеспечения уставной деятельности│ │

│ │ (тыс. рублей) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i210 │ Сумма средств пенсионного резерва │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) со сроком размещения │ (float) │

│ │ не менее 3 месяцев │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i220 │ Сумма средств пенсионного резерва │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) со сроком размещения │ (float) │

│ │ пенсионного резерва от 3 до 12 │ │

│ │ месяцев │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i230 │ Сумма средств пенсионного резерва │действительное число│

│ │ (тыс. рублей) со сроком размещения │ (float) │

│ │ пенсионного резерва свыше 12 │ │

│ │ месяцев │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i310 │ Процент вложений в федеральные │действительное число│

│ │ государственные ценные бумаги │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i311 │ в том числе приобретенные │действительное число│

│ │ в результате новации │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i312 │ в том числе номинированные │действительное число│

│ │ в иностранной валюте │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i320 │ Процент вложений в ценные бумаги │действительное число│

│ │ субъектов РФ и органов местного │ (float) │

│ │ самоуправления │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i321 │ в том числе номинированные │действительное число│

│ │ в иностранной валюте │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i330 │Процент вложений в банковские вклады │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i331 │ в том числе номинированные │действительное число│

│ │ в иностранной валюте │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i340 │Процент вложений в акции и облигации │действительное число│

│ │ предприятий и организаций │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i343 │ в том числе процент вложений в │действительное число│

│ │ эмиссионные ценные бумаги, │ (float) │

│ │ не имеющие признаваемых котировок │ │

│ │ (расшифровать в текстовом файле) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i345 │ в том числе в облигации предприятий │действительное число│

│ │ и организаций │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i350 │ Процент вложений в векселя и другие │действительное число│

│ │ неэмиссионные ценные бумаги │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i351 │ в том числе номинированные │действительное число│

│ │ в иностранной валюте │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i352 │в том числе в другие неэмиссионные ЦБ│действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i360 │ Процент вложений в недвижимость │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i380 │Процент вложений в другие направления│действительное число│

│ │ инвестирования (расшифровать │ (float) │

│ │ в текстовом файле) │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i381 │в том числе паи паевых инвестиционных│действительное число│

│ │ фондов │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i382 │ в том числе кредиторская │действительное число│

│ │ задолженность │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i383 │ в том числе дебиторская │действительное число│

│ │ задолженность │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i384 │в том числе денежные средства в пути │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i385 │ в том числе денежные средства на │действительное число│

│ │ расчетных счетах управляющего │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i386 │ в том числе прочие направления │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i390 │ Процент вложений в ценные бумаги, │действительное число│

│ │ выпущенные учредителями и │ (float) │

│ │ вкладчиками фонда │ │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i510 │ Процент вложений с установленной │действительное число│

│ │ доходностью │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i520 │ Процент вложений с рыночной │действительное число│

│ │ доходностью │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i610 │ Процент безрисковых вложений │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i620 │ Процент вложений минимального риска │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i630 │ Процент вложений повышенного риска │действительное число│

│ │ │ (float) │

├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│i640 │ Процент рискованных вложений │действительное число│

│ │ │ (float) │

└─────┴─────────────────────────────────────┴────────────────────┘

4.3. Для наименования полей необходимо применять знаки латинского алфавита. Точность данных для типа float - 1 знак после запятой.

4.4. Все поля файлов типа dbf должны быть заполнены, пропуски не допускаются. Также нельзя вводить прочерки, вместо них необходимо вводить цифру 0 (нуль).

4.5. Поясняющее отчет письмо должно содержать сведения о причинах задолженности по выплатам и принимаемых мерах по ее устранению, а также перечень эмиссионных ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, в которые размещены пенсионные резервы фонда (при наличии данных для поля i343) и объекты, отнесенные к другим объектам инвестирования (при наличии данных для поля i386).

4.6. Обратить особое внимание на соблюдение размерности единиц в отчете.

4.7. Отчеты до их отправки должны быть проверены на соответствие следующим соотношениям:

- для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам P111 + P112 = P110;

P131 + P132 = P130;

P141 + P142 = P140;

P130 - P110 = P120 - P140;

- для файла со сведениями об инвестиционной деятельности

i110 = i111 + i112 + i113;

i112 = i210 + i220 + i230;

i310 + i320 + i330 + i340 + i350 + i360 + i380 = 100;

i380 = i381 + i382 + i383 + i384 + i385 + i386;

i510 + i520 = 100;

i610 + i620 + i630 + i640 = 100.

3. Формат файла с пояснительным текстом, присоединяемого к электронному письму