Главная
Документы
Консолидированный балансовый отчет на 01.01.2004

Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

<Письмо> Банка России от 05.01.2004 N 1-Т "О Методических рекомендациях по составлению консолидированной отчетности"

Консолидированный балансовый отчет на 01.01.2004

Приведены только те статьи балансового отчета, по которым будут проведены корректировки исходя из условий примера.

┌─────┬───────────────────┬──────┬──────────┬────────┬─────────────┬─────┐

│ N │Статьи консолидиро-│Балан-│Показатели│Промежу-│Произведенные│Всего│

│ п/п │ванного балансового│совый │участников│точный │корректировки│ │

│ │отчета │отчет │ группы: │резуль- │(в т.ч. вза- │ │

│ │ │голов-│ │тат (гр.│имные опера- │ │

│ │ │ной │ │3 + гр. │ции) │ │

│ │ │кре- ├──────────┤4) ├──────┬──────┤ │

│ │ │дитной│балансовый│ │увели-│умень-│ │

│ │ │орга- │ отчет │ │чение │шение │ │

│ │ │низа- │участника │ │ │ │ │

│ │ │ции │ Б │ │ │ │ │

│ │ │(А) │ │ │ │ │ │

├─────┼───────────────────┼──────┼──────────┼────────┼──────┼──────┼─────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

│ │ АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │

│ 1. │Основные средства,│ │ │ │ │ │ │

│ │нематериальные │ │ │ │ │ │ │

│ │активы и│ │ │ │ │ │ │

│ │материальные запасы│ │ │ │ │ │ │

│ 2. │Чистые вложения в│ 800 │ - │ 800 │ │ 800 │ 0 │

│ │ценные бумаги,│ │ │ │ │ │ │

│ │имеющиеся в наличии│ │ │ │ │ │ │

│ │для продажи │ │ │ │ │ │ │

│ 2.1.│Ценные бумаги,│ 800 │ - │ 800 │ │ 800 │ 0 │

│ │имеющиеся в наличии│ │ │ │ │ │ │

│ │для продажи, в т.ч.│ │ │ │ │ │ │

│ 2.А.│Акции (доли) по│ х │ х │ х │ │ │ │

│ │эквивалентной │ │ │ │ │ │ │

│ │стоимости │ │ │ │ │ │ │

│ 3. │Разница стоимости│ х │ х │ х │ │ │ │

│ │приобретения долей│ │ │ │ │ │ │

│ │капитала │ │ │ │ │ │ │

│ 4. │Прочие активы за│ 1200 │ 1400 │ 2600 │ 20 │ │ 2620│

│ │вычетом резервов │ │ │ │ │ │ │

│ 5. │Иные активы│ х │ │ │ │ │ │

│ │участников │ │ │ │ │ │ │

│ │банковской группы -│ │ │ │ │ │ │

│ │некредитных │ │ │ │ │ │ │

│ │организаций │ │ │ │ │ │ │

│ 6. │Всего активов (1 +│ 2000 │ 1400 │ 3400 │ 20 │ 800 │ 2620│

│ │2 + 3 + 4 + 5) │ │ │ │ │ │ │

│ │ ПАССИВЫ │ │ │ │ │ │ │

│ 7. │Разница стоимости│ х │ х │ х │ │ │ │

│ │приобретения долей│ │ │ │ │ │ │

│ │капитала │ │ │ │ │ │ │

│ 8. │Прочие │ │ │ │ │ │ │

│ │обязательства │ │ │ │ │ │ │

│ 9. │Иные пассивы│ х │ │ │ │ │ │

│ │участников │ │ │ │ │ │ │

│ │банковской группы -│ │ │ │ │ │ │

│ │некредитных │ │ │ │ │ │ │

│ │организаций │ │ │ │ │ │ │

│ 10. │Всего обязательств│ │ │ │ │ │ │

│ │(с 17 по 25) │ │ │ │ │ │ │

│ │Собственные │ │ │ │ │ │ │

│ │средства │ │ │ │ │ │ │

│ 11. │Уставный капитал│ 1500 │ 1000 │ 2500 │ │ 1000 │ 1500│

│ │(средства │ │ │ │ │ │ │

│ │акционеров │ │ │ │ │ │ │

│ │(участников)) -│ │ │ │ │ │ │

│ │всего, в т.ч. │ │ │ │ │ │ │

│ 12. │Прибыль (убыток) за│ 500 │ 500 │ 1000 │ 400 │ 580 │ 820 │

│ │отчетный период │ │ │ │ │(500 +│ │

│ │ │ │ │ │ │ 80) │ │

│ 13. │Дивиденды, │ - │ 100 │ 100 │ │ 80 + │ 0 │

│ │начисленные из│ │ │ │ │ 20 │ │

│ │прибыли текущего│ │ │ │ │ │ │

│ │года │ │ │ │ │ │ │

│ 14. │Распределенная │ │ │ │ │ │ │

│ │прибыль (исключая│ │ │ │ │ │ │

│ │дивиденды) │ │ │ │ │ │ │

│ 15. │Нераспределенная │ 500 │ 400 │ 900 │ 400 │ 480 │ 820 │

│ │прибыль (убыток)│ │ │ │ │(400 +│ │

│ │(12 - 13 - 14) │ │ │ │ │ 80) │ │

│ 16. │Доля малых│ │ │ │ 300 │ │ 300 │

│ │акционеров │ │ │ │ │ │ │

│ │(участников) -│ │ │ │ │ │ │

│ │всего, в т.ч. │ │ │ │ │ │ │

│16.1.│Доля собственных│ │ │ │ 200 │ │ 200 │

│ │средств, │ │ │ │ │ │ │

│ │принадлежащая малым│ │ │ │ │ │ │

│ │акционерам │ │ │ │ │ │ │

│ │(участникам) │ │ │ │ │ │ │

│16.2.│Прибыль (убыток),│ │ │ │ 100 │ │ 100 │

│ │принадлежащая малым│ │ │ │(80 + │ │ │

│ │акционерам │ │ │ │ 20) │ │ │

│ │(участникам) │ │ │ │ │ │ │

│ 17. │Расходы и риски,│ │ │ │ │ │ │

│ │влияющие на│ │ │ │ │ │ │

│ │собственные │ │ │ │ │ │ │

│ │средства │ │ │ │ │ │ │

│ 18. │Всего собственных│ │ │ │ │ │ │

│ │средств (11 + 15 -│ │ │ │ │ │ │

│ │17) │ │ │ │ │ │ │

│ 19. │Всего пассивов (18│ 2000 │ 1400 │ 3400 │ 700 │ 1480 │ 2620│

│ │+ 16) │ │ │ │ │ │ │

└─────┴───────────────────┴──────┴──────────┴────────┴──────┴──────┴─────┘

Оценка вложений в уставный капитал участника группы Б. Карточка консолидации для метода полной консолидации Консолидированный отчет о прибылях и убытках на 01.01.2004