Приложение N 2

к письму Федерального казначейства

от __ __________ 2023 г. N ___

ИНФОРМАЦИЯ
О ПОРЯДКЕ СВЕРКИ ПРОЦЕНТОВ ПО ПОПОЛНЯЕМОМУ ДОГОВОРУ
БАНКОВСКОГО ДЕПОЗИТА

Кредитная организация в случае получения от Федерального казначейства уведомления о досрочном возврате средств, размещенных по пополняемому договору банковского депозита (далее - Уведомление), осуществляет:

- возврат денежных средств на счет Федерального казначейства, указанный в п. 4.5 Генерального соглашения между кредитной организацией и Федеральным казначейством о размещении средств на банковских депозитах.

- осуществляет расчет (начисление) процентов с учетом изменений ежедневного остатка суммы депозита, начиная со дня, следующего за днем возврата (полностью или частично) средств с депозитного счета, открытого Федеральному казначейству.

Кредитная организация в случае пополнения Федеральным казначейством депозита на сумму досрочного возврата (полностью или частично) осуществляет расчет (начисление) процентов с учетом изменений ежедневного остатка суммы депозита, начиная со дня, следующего за днем зачисления средств на депозитный счет, открытый Федеральному казначейству в кредитной организации.

Кредитная организация возвращает Федеральному казначейству сумму депозита и уплачивает проценты на сумму депозита в день возврата средств, установленный договором банковского депозита (т.е. проценты уплачиваются один раз - в последний день действия договора банковского депозита).

Кредитная организация для проведения сверки расчета (начисления) процентов предоставляет Федеральному казначейству Сведения о сумме начисленных и уплаченных процентов (далее - Сведения) по форме согласно Приложению N 2.1 Порядок заполнения формы "Сведения о сумме начисленных и уплаченных процентов" прилагается (Приложение N 2.2).

Со стороны Федерального казначейства проверку суммы начисленных и уплаченных кредитной организацией процентов на основании полученных от кредитной организации Сведений будет осуществлять Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью (далее - МУФК СУЛ).

С целью исключения ошибок в начислении и уплате процентов предлагается следующее.

В рабочий день, предшествующий дате уплаты процентов, с 15 до 18 часов (после опубликования на сайте Банка России значения ставки RUONIA для депозита по плавающей ставке), или не позднее 10 часов дня уплаты процентов, МУФК СУЛ и кредитная организация осуществляют сверку расчета процентов.

Кредитная организация заполняет Сведения и пересылает их в указанные дату и время по установленной форме в МУФК СУЛ в электронном виде с использованием ППО "ЛУЧ" или электронной почты (на электронные адреса azhuravlyov@roskazna.ru, mplatunov@roskazna.ru, gangan@roskazna.ru). Сведения в электронном виде пересылаются в форматах: xml-файлов а при невозможности формирования xml-файлов в формате excel-файлов. Порядок предоставления формы сведений о сумме начисленных и уплаченных процентов с использование ППО "ЛУЧ" прилагается (Приложение N 2.3). Требования к форматам xml-файлов при предоставлении в электронном виде формы сведений о сумме начисленных и уплаченных процентов по плавающей процентной ставке прилагаются (Приложение N 2.4).

МУФК СУЛ, получив от кредитной организации Сведения, проверяет правильность расчета процентов кредитной организацией и направляет в электронном виде с использованием ППО "ЛУЧ" в кредитную организацию собственный расчет процентов по договору банковского депозита не позднее 11 часов дня уплаты процентов.

Расчет процентов по договору банковского депозита, заключенному Федеральным казначейством с кредитной организацией по плавающей процентной ставке, направляется по форме согласно Приложению N 2.5.

В случае наличия расхождений между расчетом процентов, осуществленным МУФК СУЛ, и расчетом процентов в Сведениях, осуществленным кредитной организацией, по инициативе кредитной организации, МУФК СУЛ и кредитная организация в рабочем порядке (без изменения срока уплаты процентов) уточняют итоговый расчет процентов путем переговоров. После уточнения кредитная организация повторно направляет в МУФК СУЛ Сведения для подтверждения правильности расчетов.

Кредитная организация в день уплаты процентов уплачивает Федеральному казначейству согласованную сумму процентов.