Глава 7. Составление раздела 5 Отчета

7.1. В разделе 5 Отчета (далее - раздел 5) отражается информация о сделках принудительного закрытия позиции клиента за каждый торговый день отчетного периода, в течение которого сделки заключались.

7.2. Графы 2 - 5 раздела 5 заполняются так же, как графы 2 - 5 раздела 1, графы 8 и 9 раздела 5 заполняются так же, как графы 9 и 10 раздела 1.

7.3. В графе 6 раздела 5 указывается суммарное значение по сделкам принудительного закрытия в зависимости от общей стоимости заключенных в течение торгового дня сделок принудительного закрытия, указанной в графах 11 - 20 раздела 5. Информация раскрывается в отношении каждого портфеля клиента с использованием кодов 7 - 12, указанных в пункте 2.8 настоящего Порядка для заполнения графы 8 раздела 1.

7.4. В графе 7 раздела 5 указываются даты торговых дней отчетного периода, когда заключались сделки принудительного закрытия.

7.5. В графе 10 раздела 5 указывается количество сделок принудительного закрытия, заключенных кредитной организацией - брокером в течение торгового дня, указанного в графе 7 раздела 5.

7.6. В графах 11 - 20 раздела 5 указываются объемы сделок принудительного закрытия. В целях составления Отчета информация раскрывается в следующих разрезах:

7.6.1. По виду сделок:

сделки с ценными бумагами;

сделки с иностранной валютой;

сделки с ПФИ (фьючерсы);

сделки с ПФИ (опционы);

прочие сделки.

7.6.2. По направлению сделок:

покупки;

продажи.

7.7. Значения показателей граф 11 - 20 раздела 5 определяются в соответствии со следующими требованиями:

по видам сделок "Сделки с ценными бумагами", "Сделки с иностранной валютой" и "Прочие сделки" значения показателей определяются исходя из цены соответствующей сделки. В случае если цена выражена в иностранной валюте, показатель определяется в рублевом эквиваленте по официальному курсу Банка России на дату заключения сделки;

значения показателей по сделкам с долговыми ценными бумагами определяются исходя из накопленного купонного дохода;

в значения показателей не включаются комиссии и прочие расходы по сделкам;

по видам сделок "Сделки с ПФИ (фьючерсы)" и "Сделки с ПФИ (опционы)" значения показателей определяются исходя из цены сделки, а также значений интервала (шага) цены и стоимости шага цены соответствующего фьючерсного или опционного договора. В случае если стоимость шага цены выражена в иностранной валюте, для определения рублевого эквивалента необходимо использовать рублевое значение шага цены, опубликованное организатором торговли по состоянию на конец торгового дня заключения сделки. В случае отсутствия рублевого значения шага цены для цели определения цены сделки используется официальный курс Банка России на дату заключения сделки.