Глава 1. Общие положения

1.1. Отчетность по форме 0409718 "Отчет по заблокированным ценным бумагам" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями, включая небанковские кредитные организации (далее - отчитывающиеся кредитные организации), и представляется в Банк России ежемесячно по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем. В Отчет включаются данные по состоянию на конец последнего операционного дня отчетного месяца (далее - отчетная дата).

1.2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в значениях, установленных соответственно пунктами 6 и 7 части первой 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Федеральный закон N 173-ФЗ). Структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.

1.3. Международные финансовые организации, в том числе созданные и осуществляющие свою деятельность в соответствии с межправительственными соглашениями, отражаются в Отчете в качестве прочих нерезидентов.

1.4. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, отражается в Отчете так же, как информация по ценным бумагам.

1.5. В Отчете отчитывающимися кредитными организациями отражается информация о заблокированных ценных бумагах, принадлежащих отчитывающейся кредитной организации.

В Отчете отчитывающимися кредитными организациями, имеющими лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, отражается информация о ценных бумагах, учет которых осуществляется вышестоящими иностранными организациями, имеющими право в соответствии с их личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги, являющимися конечным местом хранения ценных бумаг, распоряжение которыми ограничено из-за мер ограничительного характера, введенных иностранным государством, государственным объединением и (или) союзом и (или) государственным (межгосударственным) учреждением иностранного государства или государственного объединения и (или) союза в отношении Российской Федерации, граждан Российской Федерации или российских юридических лиц (далее - меры ограничительного характера), по которым ограничено совершение операций или сделок (далее - заблокированные ценные бумаги), учитываемых отчитывающейся кредитной организацией, имеющей лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, на счетах депо или иных счетах (в том числе на счетах, не предназначенных для учета прав на ценные бумаги, на счетах, предназначенных для учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг).

В Отчете отражаются сведения о выплатах по ценным бумагам, обязательства по передаче которых не исполнены контрагентами, включая платежных агентов, вышестоящие иностранные организации, имеющие право в соответствии с их личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги, иностранных лиц, имеющих право в соответствии с их личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - контрагенты), в связи с непроведением ими операций с денежными средствами в рублях и иностранной валюте по счетам, открытым центральному депозитарию или отчитывающейся кредитной организации у таких контрагентов, из-за мер ограничительного характера (далее - заблокированные выплаты по ценным бумагам), подлежащие передаче депонентам отчитывающейся кредитной организации, имеющей лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, а также подлежащие передаче самой отчитывающейся кредитной организации.

1.6. Данные по заблокированным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов (лиц, обязанных по ценным бумагам), типов ценных бумаг, кодов стран владельцев счетов депо, видов счетов депо, вышестоящего депозитария.

1.7. Количество заблокированных ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части заблокированных ценных бумаг указываются в виде десятичной дроби с округлением до двадцати знаков после запятой по правилам математического округления. Округление дробной части заблокированных ценной бумаги до целого числа не допускается.

1.8. Для отражения по показателям Отчета сведений о наименовании, идентификационном номере налогоплательщика (далее - ИНН) и основном государственном регистрационном номере (далее - ОГРН) юридического лица отчитывающаяся кредитная организация должна использовать Справочник ИНН и ОГРН юридических лиц (далее - Справочник ИНН и ОГРН), направленный ей Банком России в соответствии с порядком взаимодействия, установленным нормативным актом Банком России, принятым на основании статьи 9.2, частей первой и четвертой статьи 73.1, частей первой, третьей, шестой и восьмой статьи 76.9, частей первой, третьей, шестой и восьмой статьи 76.9-11 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", частей 1, 4, 5 и 7 статьи 35.1 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе".

В случае выявления несоответствия информации о наименовании, ИНН и (или) ОГРН юридического лица, содержащейся в Справочнике ИНН и ОГРН, данным, имеющимся в распоряжении отчитывающейся кредитной организации, по показателям Отчета указываются данные из Справочника ИНН и ОГРН.