Приказ Роскомнадзора от 06.07.2020 N 87 "Об утверждении Порядка организации и осуществления внутреннего финансового аудита в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций"

Приложение N 5. Заключение

Приложение N 5

к Порядку организации и осуществления

внутреннего финансового аудита,

утвержденному приказом Федеральной

службы по надзору в сфере связи,

информационных технологий

и массовых коммуникаций

от 06.07.2020 N 87

ЗАКЛЮЧЕНИЕ N _________

(тема мероприятия внутреннего финансового аудита)

(проверяемый период)

(место составления)

(дата)

Во исполнение

(реквизиты решения о назначении мероприятия внутреннего финансового аудита, N пункта плана)

в соответствии с Программой

(реквизиты Программы мероприятия внутреннего финансового аудита)

группой в составе:

Фамилия, инициалы руководителя группы аудита (руководитель аудиторской группы) - должность руководителя аудиторской группы,

Фамилия, инициалы участника аудиторской группы - должность участника аудиторской группы, проведено аудиторское мероприятие

(область мероприятия внутреннего финансового аудита)

Срок проведения аудиторского мероприятия: ___________________________________

Методы проведения аудиторского мероприятия: ________________________________

Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторского мероприятия:

1. ________________________________________________________________________

2. ________________________________________________________________________

3. ________________________________________________________________________

Мероприятие проведено в присутствии

(должность, Ф.И.О. руководителя объекта аудита (иных уполномоченных лиц)) (заполняется в случае осуществления мероприятия по месту нахождения объекта аудита)

В ходе проведения аудиторского мероприятия установлено следующее.

Описательная часть:

выявленные нарушения и (или) недостатки

бюджетные риски

результаты анализа и оценки аудиторских доказательств

результаты работы эксперта (при необходимости)

Выводы: __________________________________________________________________

Предложения, в том числе:

предложения по мерам минимизации (устранения) бюджетных рисков;

предложения по организации внутреннего финансового контроля

Рекомендации:

Должность руководителя аудиторской группы

(уполномоченного должностного лица)

(должность)

подпись

Ф.И.О. дата

Участники аудиторской группы:

Должность участника аудиторской группы

(должность)

подпись

Ф.И.О. дата

(должность)

подпись

Ф.И.О.

Руководитель субъекта внутреннего финансового аудита

(должность)

подпись

Ф.И.О. дата

Один экземпляр заключения получен:

Руководитель субъекта бюджетных процедур

(должность)

подпись

Ф.И.О., дата

Приложение N 4. Программа аудиторского мероприятия Приложение N 6. План устранения выявленных нарушений и недостатков