"Методические рекомендации по унификации подходов к формированию кредитными организациями отчетных данных и иной информации по отдельным предметным областям для представления в Банк России" (утв. Банком России 16.03.2023 N 5-МР)

4.11. Перечень атрибутов, раскрывающих характеристики сделок, связанных с продажей (уступкой) права требования или передачей задолженности

N п/п

Наименование атрибута

Тип атрибута

Тип данных

Элемент справочной информации

Примечание

1

Идентификационный код договора

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Рекомендуется указывать идентификационный код договора, по которому проданы (уступлены) права требования или передана задолженность.

Атрибут используется для обеспечения связи с моделью данных предметной области "Договоры" с целью идентификации соответствующего договора

2

Идентификационный код транша

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Атрибут рекомендуется использовать, если продажа (уступка) права требования или передача задолженности произведены не в целом по договору

3

Вид уступки права требования (эмиссии ценных бумаг)

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник операций

Рекомендации по заполнению атрибута приведены в подпункте 4.11.1 к данному пункту.

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 19 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

4

Идентификационный код договора (договора уступки прав требования и других договоров, связанных с передачей задолженности)

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

5

Международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN)

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

6

Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Рекомендации по заполнению атрибута приведены в подпункте 4.11.2 к данному пункту

7

Регистрационный номер выпуска ценных бумаг

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

8

Номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

9

Фактически полученная сумма денежных средств

Неклассифицируемый реквизит-признак

Число

Не используется

Рекомендуется указывать сумму средств, фактически полученную в результате уступки прав требования (цессии) и при осуществлении эмиссии ценных бумаг. При рефинансировании пула ссуд рекомендуется указывать пропорциональную сумму, приходящуюся на ссуду, исходя из ее доли в пуле

10

Наименование валюты

Классифицируемый реквизит-признак

В соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ)

11

Цифровой код валюты

Классифицируемый реквизит-признак

В соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ)

12

Единица измерения

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник единиц измерения на основе Общероссийского классификатора единиц измерения

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 14 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

13

Вид драгоценного металла

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник драгоценных металлов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 36 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

4.11.1. Если для атрибута "Вид уступки права требования (эмиссии ценных бумаг)" из "Справочника операций" выбраны позиции (пункт 19 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям):

"Продажа ссуды (уступка прав требования по ссуде)";

"Передача ссуды коллекторскому агентству или иной организации";

"Исполнение сделки, связанной с хеджированием кредитного риска по ссуде с помощью производных финансовых инструментов, с последующим регрессом";

"Передача ипотечного покрытия в доверительное управление с дальнейшей выдачей ипотечных сертификатов участия в порядке, установленном Федеральным законом от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах", рекомендуется указать идентификационный код договора (договора уступки прав требования и других договоров, связанных с передачей задолженности).

Если для атрибута "Вид уступки права требования (эмиссии ценных бумаг)" из "Справочника операций" (пункт 19 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям) выбрана позиция "Передача ипотечного покрытия в доверительное управление с дальнейшей выдачей ипотечных сертификатов участия в порядке, установленном Федеральным законом от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах", рекомендуется заполнить атрибуты "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг" и "Регистрационный номер выпуска ценных бумаг".

Если для атрибута "Вид уступки права требования (эмиссии ценных бумаг)" из "Справочника операций" (пункт 19 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям) выбрана позиция "Выдача ипотечных сертификатов участия в порядке, установленном Федеральным законом от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах", рекомендуется заполнить атрибут "Номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием".

4.11.2. Атрибут "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг" рекомендуется заполнять, в случае если выпуск (дополнительный выпуск) был зарегистрирован до вступления в силу Положения Банка России от 19.12.2019 N 706-П "О стандартах эмиссии ценных бумаг" (с изменениями, далее - Положение Банка России N 706-П).

4.10. Перечень атрибутов, раскрывающих характеристики приобретенной задолженности по договорам цессии 4.12. Перечень атрибутов, описывающих характеристики проданной (уступленной) или переданной задолженности по ссуде