9.2. Перечень атрибутов, описывающих характеристики открытых счетов в кредитной организации

N п/п

Наименование атрибута

Тип атрибута

Тип данных

Элемент справочной информации

Примечание

1

Идентификационный код счета

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Атрибут рекомендуется использовать для обеспечения связи с моделью данных смежных предметных областей. Рекомендации по заполнению атрибута приведены в подпункте 9.2.1 к данному пункту

2

Идентификационный код субъекта (подразделения организации, в которой открыт счет)

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Атрибут рекомендуется использовать для обеспечения связи с моделью данных предметной области "Субъекты (лица)" для целей идентификации внутреннего структурного подразделения кредитной организации (филиала), в котором открыт счет.

Рекомендации по заполнению атрибута приведены в подпункте 9.2.2 к данному пункту

3

Номер счета

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Рекомендуется указывать номер лицевого счета в соответствии с записью в Книге регистрации открытых счетов

4

Наименование валюты

Классифицируемый реквизит-признак

В соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ)

5

Цифровой код валюты

Классифицируемый реквизит-признак

В соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ)

6

Вид драгоценного металла

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник драгоценных металлов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 36 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

7

Код драгоценного металла

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник драгоценных металлов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 36 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

8

Единица измерения

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник единиц измерения на основе Общероссийского классификатора единиц измерения

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 14 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

9

Признак счета, денежные средства на котором подлежат обязательному страхованию

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник признаков счетов для учета операций

Атрибут рекомендуется использовать для раскрытия информации о том, подлежат ли денежные средства, учитываемые на счете, обязательному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации".

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 29 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

10

Дата открытия счета

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

11

Дата закрытия счета

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

12

Признак счета

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник признаков счетов для учета операций

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 29 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

13

Причина закрытия счета

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

14

Дата первой бухгалтерской записи по счету

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

15

Дата последней бухгалтерской записи по счету

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

16

Признак счета, открытого при проведении идентификации с использованием единой системы идентификации и аутентификации и единой биометрической системы

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник признаков счетов для учета операций

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 29 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

17

Идентификатор сведений о физическом лице в регистре физических лиц единой системы идентификации и аутентификации

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Рекомендации по заполнению атрибута приведены в подпункте 9.2.3 к данному пункту

18

Вид счета

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник видов счетов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 30 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

19

Дата сообщения налоговому органу об открытии счета

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

Атрибут рекомендуется заполнять для счетов, открытых на основании договора банковского счета

20

Дата сообщения налоговому органу о закрытии счета

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

Атрибут рекомендуется заполнять для счетов, открытых на основании договора банковского счета

21

Признак дистанционного доступа к счету

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник видов счетов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 30 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

22

Способ дистанционного доступа к счету

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник видов счетов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 30 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

23

Основание для открытия счета

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник видов счетов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 30 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

24

Признак использования счета при ведении отдельного учета операций

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник признаков счетов для учета операций

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 29 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

25

Номер счета для отражения в балансе итоговой суммы при ведении отдельного учета операций

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Атрибут рекомендуется использовать, если для атрибута "Признак использования счета при ведении отдельного учета операций" указано значение "Используется при ведении отдельного учета операций (счет аналитического учета)".

Для атрибута рекомендуется указывать код счета, на котором отражается итоговая сумма при ведении отдельного учета операций

26

Наименование (цель) счета

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Рекомендации по заполнению атрибута приведены в подпункте 9.2.4 к данному пункту

27

Идентификационный код счета для отражения в балансе итоговой суммы при ведении отдельного учета операций

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Для атрибута рекомендуется указывать код счета, на котором отражается итоговая сумма при ведении отдельного учета операций

28

Номер счета в банке-корреспонденте

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Атрибут рекомендуется использовать для корреспондентских счетов

9.2.1. Для целей настоящих Методических рекомендаций каждому открытому счету на балансе кредитной организации рекомендуется присваивать в информационных системах уникальный идентификационный код (неизменный и неповторимый), формируемый кредитной организацией самостоятельно, использование которого позволит устанавливать логические связи между смежными предметными областями.

9.2.2. Для счетов, открытых для учета имущества, расчетов, участия, капитала, доходов, расходов, финансовых результатов, принадлежащих кредитной организации (ее филиалу), в качестве владельца рекомендуется указывать кредитную организацию (ее филиал).

9.2.3. Для атрибута "Идентификатор сведений о физическом лице в регистре физических лиц единой системы идентификации и аутентификации" рекомендуется указывать идентификатор из регистра физических лиц федеральной государственной информационной системы "Единая система идентификации и аутентификации в инфраструктуре, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг в электронной форме", созданной в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 28.11.2011 N 977 "О федеральной государственной информационной системе "Единая система идентификации и аутентификации в инфраструктуре, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг в электронной форме".

9.2.4. Атрибут "Наименование (цель) счета" рекомендуется использовать, если запись об открытии счета внесена в Книгу регистрации открытых счетов на основании договора, отличного от договора банковского счета, вклада (депозита).