"Методические рекомендации по унификации подходов к формированию кредитными организациями отчетных данных и иной информации по отдельным предметным областям для представления в Банк России" (утв. Банком России 16.03.2023 N 5-МР)

4.1. Перечень атрибутов, описывающих характеристики заключенных кредитной организацией договоров по операциям предоставления (размещения) денежных средств и драгоценных металлов, а также условия этих договоров

N п/п

Наименование атрибута

Тип атрибута

Тип данных

Элемент справочной информации

Примечание

1

Идентификационный код договора

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Атрибут рекомендуется использовать для обеспечения связи с моделью данных предметной области "Договоры" с целью идентификации заключенного договора

2

Идентификационный код дополнительного соглашения

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Атрибут рекомендуется использовать для обеспечения связи с моделью данных предметной области "Договоры" с целью идентификации дополнительного соглашения к договору

3

Признак выдачи ссуды траншами

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник условий

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 18 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

4

Идентификационный код транша

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

5

Идентификационный код принятого обеспечения

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

Атрибут рекомендуется использовать для обеспечения связи с моделью данных предметной области "Обеспечение"

6

Условия (события), предусмотренные договором (сделкой, дополнительным соглашением)

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник условий

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 18 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

7

Дата предоставления ссуды (транша)

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

Рекомендации по применению атрибута приведены в подпункте 4.1.1 к данному пункту

8

Дата погашения ссуды (транша)

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

9

Статус договора

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник условий

Атрибут рекомендуется использовать для договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке), договора участия в долевом строительстве на предмет их регистрации в уполномоченных органах государственной власти (при наличии обеспечения в виде залога недвижимости по предоставленной ссуде).

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 18 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

10

Сумма договора

Неклассифицируемый реквизит-признак

Число

Не используется

Рекомендации по применению атрибута приведены в подпункте 4.1.2 к данному пункту

11

Единица измерения

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник единиц измерения на основе Общероссийского классификатора единиц измерения

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 14 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

12

Наименование валюты

Классифицируемый реквизит-признак

В соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ)

13

Цифровой код валюты

Классифицируемый реквизит-признак

В соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ)

14

Вид драгоценного металла

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник драгоценных металлов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 36 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

15

Плановая дата окончания действия договора

Неклассифицируемый реквизит-признак

Дата

Не используется

16

Наличие обременения

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник условий

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 18 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

17

Наличие страхования

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник видов страхования

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 20 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

18

Признак использования платежной карты

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник типовых ответов и статусов

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 11 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

19

Вид изменений

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник состояния показателя и движения денежных средств

Атрибут рекомендуется использовать для указания основания (причины) изменения существенных параметров договора, а именно: суммы договора, валюты договора, вида драгоценного металла, плановой даты окончания действия договора

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 16 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

20

Вид размещения денежных средств (драгоценных металлов)

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник форм осуществления сделки

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 13 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

21

Требования (обязательства), возникающие из условий сделки (операции)

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 17 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

22

Цель кредитования

Классифицируемый реквизит-признак

Справочник целей кредитования

Рекомендуемый перечень возможных значений приведен в пункте 42 приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям

23

Наименование программы кредитования

Неклассифицируемый реквизит-признак

Строка

Не используется

4.1.1. Для атрибута "Дата предоставления ссуды (транша)" рекомендуется указывать:

для кредитов овердрафт и кредитов, предоставленных с использованием платежных карт, - дату первой операции в отчетном периоде;

по приобретенным по сделке правам требования и по приобретенным на вторичном рынке закладным - дату осуществления фактических затрат на приобретение прав требования и закладных;

по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов) - дату отчуждения (приобретения) кредитной организацией соответствующего финансового актива;

по договорам с новым заемщиком в случае перемены лиц в обязательстве по кредитному договору (перевода долга) - дату перехода обязательства на нового заемщика;

по договорам (соглашениям) с заемщиком, содержащим иной способ исполнения первоначального обязательства, в том числе в случае заключения мирового соглашения или новации, - дату, с которой начал действовать иной способ исполнения первоначального обязательства;

при восстановлении ссуды на балансе восстанавливается уникальный идентификационный код ранее действовавшего договора с указанием информации о всех отражавшихся по нему датах выдачи;

при консолидации договоров (траншей) - наиболее ранняя дата предоставления средств.

4.1.2. Для атрибута "Сумма договора" по договорам о предоставлении ссуд, полученным в результате приобретения прав требования, рекомендуется указывать номинальную стоимость приобретенных прав требования кредитной организации к заемщику, которая соответствует общему объему приобретенных прав требования, включая основной долг, проценты, неустойки (штрафы, пени).

По договорам уступки прав требования (между отчитывающейся кредитной организацией и субъектом, уступающим (приобретающим) права требования), рекомендуется указывать сумму договора цессии.

4. Описание модели данных предметной области "Ссуды" 4.2. Перечень атрибутов, раскрывающих характеристики процентных ставок по договорам размещения (предоставления) денежных средств и драгоценных металлов