9.12. Особенности отражения отчетной информации по классам активов "Основные средства (кроме земли)" (только транспортные средства), "Имущество, полученное в финансовую аренду" (только транспортные средства) по форме 0420256

По значениям, отраженным в отчетности в качестве значений аналитических признаков группы аналитических признаков: "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", должны быть приведены отдельные обогащающие сведения в составе отчетности по форме 0420264 (раздел 1).

Полнота отражения обогащающей информации о фонде, управляющей компании проверяется контрольными соотношениями, указанными в пункте 9 настоящих разъяснений.

В соответствии с пунктом 17 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420256, установленных в Приложении 1 к Указанию N 6269-У, по значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Вид транспортного средства", указывается вид транспортного средства, при этом обогащающая информация по нему в отчетности не приводится.

Пример взаимосвязи значений аналитических признаков группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" и отражения значений показателей по форме 0420264 по аналогичным значениям аналитических признаков группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента":

Пример 55:

Фрагмент раскрытия таблицы по классам активов: Основные средства (транспортные средства)", "Имущество, полученное в финансовую аренду (транспортные средства) отчетности по форме 0420256 (роль 0420256 0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств. Активы. Основные средства (транспортные средства), Имущество, полученное в финансовую аренду (транспортные средства)):

По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указано значение аналитического признака "643_0000000001_0000000000001", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по показателям отчетности по форме 0420264.

Отражение обогащающей информации по группе аналитических признаков "Идентификатор контрагента" по значению аналитического признака "643_0000000001_0000000000001" в форме 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Раздел 1. Сведения о контрагентах):