3. Шкала оценки эффективности СУОР

В завершении по каждому блоку проверки аудитору рекомендуется указать качественную оценку соответствия блока проверки требованиям Положения N 716-П, по 4-балльной системе:

- 1 балл - полностью соответствует;

- 2 балла - в целом соответствует с отдельными несущественными нарушениями;

- 3 балла - соответствует не полностью, так как выявлены существенные отклонения и нарушения, требующие серьезной переработки (реинжиниринга) выполнения процедуры, например, вовлечения в нее всех участвующих подразделений;

- 4 балла - не соответствует в целом.

После этого в соответствии с установленной во внутренних документах методикой аудитору рекомендуется:

определить средневзвешенную оценку (по весам значимости блоков проверки) эффективности системы управления операционным риском и соответствия системы управления операционным риском кредитной организации требованиям Положения N 716-П;

сформулировать выводы (результаты проверки) и рекомендации органам управления кредитной организации и должностным лицам.